長沙企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

長沙企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

長沙企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

長沙企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

以下是長沙企業申請中長期外債備案登記的詳細解析：

一、準備材料

企業發行外債提交的備案登記材料通常包括以下方面：

發行外債的申請報告與發行方案，涵蓋外債幣種、規模、利率、期限、募集資金用途及資金回流情況等。

企業營業執照副本復印件。

上年度經審計的財務報告。

借用外債真實性承諾函。

外債還款來源及還款計劃說明。

外債風險防范有關材料，包含有關外債風險指標情況、外債風險管理制度、針對外債風險的其他措施等。

可能還需提供與外債相關的其他文件，如境外合作方信息、信用評級報告等（具體視情況而定）。

需注意，申請人應對申請材料及信息的真實性、合法性和完整性負責。

二、網上登記

申請人將申請材料準備齊全后，登錄國家發展改革委門戶網站 “政務服務” 頻道進行網上登記，填寫申請表單并上傳電子材料。

三、提交紙質材料

網上登記完成后，申請人需同步將紙質版材料報送政務服務大廳。建議申請人不晚于債券發行或貸款提款前 45 個工作日提交申請材料。

四、形式審查

政務服務大廳收到全部申請材料后，窗口工作人員會對申請材料進行形式審查，審查合格的予以接收。

五、其他注意事項

準備充分：在辦理外債備案登記前，企業應充分了解備案流程和要求，準備齊全相關材料，以避免因材料不全而耽誤辦理過程。

查閱法規：企業應認真查閱相關法律法規，了解外債備案登記的具體要求和規定，確保辦理過程符合法律規定。

保持溝通：企業在辦理備案登記過程中，應與審查機構保持良好溝通，及時解答問題，積極配合審核工作。

履行監督管理義務：完成備案登記后，企業應按照規定履行監督管理義務，及時報送相關報表和信息，以確保合規經營。

及時更新備案信息：如果企業在備案登記后發生相關變動，比如債務規模變化、債務人改變等，應及時向審查機構報備并更新備案信息。

需注意，不同地區的具體流程可能會有所差異，建議密切關注當地相關政策并與對應部門溝通確認。同時，企業需滿足相關規定要求，例如：

符合《企業中長期外債審核登記管理辦法》等有關規定。

生產經營符合國家宏觀調控和產業政策。

近一年營業收入規模排名行業前五，資產負債率等指標優于行業平均水平。

企業國際信用評級為投資級（bbb - 及以上）或國內信用評級為 aaa。

近三年，（1）未發生境內外債務違約且不存在處于持續狀態的延遲支付本息事實；（2）無重大違法違規行為，未納入嚴重失信主體名單；（3）財務報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見，如被出具保留意見的，保留意見所涉及事項的重大影響已經消除。

另外，自 2024 年 7 月 29 日起，對于優質企業申請辦理外債審核登記，國家發展改革委將在現行管理基礎上，實行專項審核，適當簡化相關要求并加快辦理流程。具體如下：

企業可提交包含子公司在內的年度計劃性合并外債額度申請。

如申請借用國際商業貸款，暫無法提供已簽署貸款協議、但能提供貸款機構意向性文件的，可予 “容缺辦理”；企業應在首 次提取貸款后向國家發展改革委報送信息時，補充提供相關貸款協議。

如申請發行境外債券，暫未確定主承銷機構的，也可予 “容缺辦理”；企業應在每筆境外債券發行結束后向國家發展改革委報送信息時，補充提供主承銷機構盡職調查報告和真實性承諾函。

國內信用評級為 aaa 且國際信用評級達到 a - 及以上的企業，申請材料中的專 業機構法律意見，可由企業內部法律或合規部門出具。

國家發展改革委將加強統籌高質量發展和高水平安全，持續完善優質企業借用外債事中事后監管，切實防范外債風險。企業應確保申報材料的真實性、準確性、完整性。如有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，國家發展改革委將按照《企業中長期外債審核登記管理辦法》有關監管措施予以懲戒。

房地產企業及承擔地方政府融資職能的地方國有企業申請辦理外債審核登記，仍按原有規定進行管理。