中期外債備案申請需要準備哪些材料？

中期外債備案申請需要準備哪些材料？

中期外債備案申請一般需要準備以下材料：

一、企業基本材料

1. 營業執照副本

2. 提供企業的營業執照副本復印件，并且要加蓋企業公章。營業執照是企業合法經營的重要憑證，通過它可以看到企業的名稱、類型、注冊資本、經營范圍、成立日期、營業期限等關鍵信息，這有助于審核部門確認企業的基本身份和經營資格。

3. 公司章程

4. 公司章程能夠體現企業的內部治理結構、組織架構、股權結構等信息。加蓋公章后的公司章程可以幫助相關部門了解企業的治理情況和決策機制。例如，從章程中可以知道股東會、董事會、監事會的職責和權限，以及股東的權利和義務，這對于判斷企業申請外債這一重大決策是否符合內部程序很重要。

5. 法定代表人身份證明

6. 包括法定代表人的身份證復印件等。這是用于確認企業法定代表人的身份信息，確保在申請過程中企業代表身份的真實性和合法性，防止出現冒用身份等情況。

7. 董事會決議或股東會決議

8. 如果是股份制企業，需提供董事會決議；如果是有限責任公司，需提供股東會決議。決議內容應明確同意企業進行中長期外債的申請，并加蓋企業公章。這份決議是企業內部決策機構對申請外債這一事項的正式認可，表明企業是經過合法的內部程序來進行外債申請的，體現了決策的合法性和嚴肅性。

二、財務相關材料

1. 經審計的財務報告

2. 需提供企業近三年及近一期經審計的財務報告，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。資產負債表可以反映企業在特定日期的資產、負債和所有者權益的構成情況，幫助審核部門了解企業的資產規模和負債水平。利潤表展示企業在一定會計期間的經營成果，如營業收入、成本、利潤等，能夠體現企業的盈利能力。現金流量表則用于說明企業在一定時期內的現金流入和流出情況，包括經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量，這對于評估企業的資金流動性和償債能力至關重要，是評估企業是否具備外債償還能力的重要依據。

3. 還款來源證明

4. 如企業未來的收益預測、項目的預期現金流、銀行出具的授信額度證明等。企業未來的收益預測可以通過市場分析、銷售預測、成本控制等因素綜合計算得出，用于展示企業在未來有足夠的資金來償還外債本息。如果外債資金用于特定項目，項目的預期現金流分析可以表明項目自身的盈利能力和資金回籠情況。銀行出具的授信額度證明則說明銀行對企業的信用認可程度，以及企業在需要資金時可以從銀行獲得的資金支持額度。

5. 信用報告

6. 企業的信用報告，如人民銀行出具的企業信用報告等，以證明企業的信用狀況良好。信用報告中包含企業的信用記錄、信用等級等信息，良好的信用狀況有助于提高外債申請的成功率，因為這表明企業在過去的經濟活動中有良好的履約記錄，降低了外債償還的違約風險。

三、外債相關協議材料

1. 借款合同或意向書

2. 明確借款的具體條款，如借款金額、幣種、利率、期限、用途、還款方式及時間、適用法律等。這些條款是外債交易的核心內容，需經雙方簽字蓋章，并具有法律效力。如果還未正式簽訂合同，意向性協議文本也可作為參考，但需明確關鍵條款，這樣可以讓審核部門提前了解外債借款的大致框架和主要內容，確保借款安排符合相關規定和企業的實際需求。

3. 擔保合同（如有）

4. 如果外債有擔保措施，需提供擔保合同。擔保方式可以是抵押、質押、保證等。對于抵押擔保，合同應明確抵押物的詳細信息，如抵押物的名稱、數量、質量、所在地、所有權歸屬等，以及抵押登記的相關事宜；質押擔保合同要規定質押物的種類、數量、交付方式、質押登記等內容；保證擔保合同應包含保證人的責任和義務，如保證方式（一般保證或連帶責任保證）、保證范圍、保證期間等，以確保擔保合同的有效性和可執行性。

5. 承銷機構出具的盡職調查報告和真實性承諾函（境外發行債券時）

6. 如果企業申請境外發行債券，需要承銷機構出具盡職調查報告。這份報告對債券發行的相關情況進行調查和分析，包括企業的基本情況、財務狀況、債券發行的條款、市場情況等內容，為投資者和監管部門提供全面的信息。同時，承銷機構還要出具真實性承諾函，保證報告內容的真實性和準確性，這對于境外債券發行的合法性和透明度非常重要。

四、項目相關材料

1. 項目批準文件或者項目備案證明

2. 如果外債資金有特定的項目用途，需提供相關的項目批準文件或項目備案證明復印件。這些文件用于證明項目的合法性和可行性，表明項目已經經過了相關部門的審批或者備案程序，符合國家的產業政策和規劃要求，有助于審核部門確認外債資金用途的合規性。

3. 項目計劃書、預算等

4. 詳細說明外債資金的使用計劃、項目的預算情況、實施進度等。外債資金的使用計劃要具體到每一筆資金的用途，如用于購買設備、支付工程款、原材料采購等。項目預算情況要包括各項費用的估算，如固定資產投資、流動資產投入、運營成本等。實施進度可以通過時間表或者階段劃分來展示，讓審核部門了解項目的整體規劃和資金的分配節奏，以便相關部門了解外債資金的具體用途和項目的實施情況。

五、其他輔助材料

1. 企業基本情況介紹

2. 包括企業的發展歷程、業務范圍、市場地位等方面的介紹材料。企業的發展歷程可以展示企業的成長軌跡和穩定性，業務范圍可以體現企業的經營方向和多元化程度，市場地位可以通過市場份額、行業排名等方式來說明，有助于審核部門對企業有更全面的了解，從而更好地評估企業的外債償還能力和發展前景。

3. 外債備案登記申請表

4. 按照相關部門的要求填寫外債備案登記申請表，申請表中應包含企業基本信息、外債詳情等內容。企業基本信息包括企業名稱、注冊地址、法定代表人等；外債詳情包括外債金額、幣種、借款期限、利率、資金用途等，這些信息要準確、完整地填寫，作為整個申請材料的核心匯總文件。

5. 機構出具的法律意見和真實性承諾函

6. 律師事務所等機構需要根據有關主體及項目的具體情況，出具法律意見書，對企業外債行為的合法性進行審查。法律意見書要涵蓋企業主體資格、外債合同的合法性、擔保措施的合法性（如有）、項目的合法性等多個方面。同時，還要出具真實性承諾函，保證法律意見的真實性和客觀性，這對于保障外債備案申請的合法性和規范性具有重要意義。

7. 境內機構外債信息表等外匯管理要求的材料（如有）

8. 根據外匯管理部門的要求，可能需要提供《境內機構外債信息表》、《宏觀審慎跨境融資風險加權余額情況表（企業版）》等材料。這些表格用于統計和監管境內機構的外債情況，企業要按照要求如實填寫，提供準確的數據，以便外匯管理部門進行有效的外債管理和風險監控。