境外投資備案（ODI）的含義及辦理介紹

境外投資備案（ODI）的含義及辦理介紹

境外投資備案（ODI）的含義及辦理介紹

境外投資備案，即境外直接投資（Overseas Direct Investment “ODI”），指國內企業、團體在經過相關部門核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業的經營管理權為核心目的投資行為。具體來說，有兩種情況：一是境外新設公司，即中國內地企業在境外新設立公司，大陸境內的公司作為股東，全資或部分控股的形式在香港或者海外其他國家新成立一家公司，占股多少沒有要求，也可以不占有股份；二是境外并購公司，中國內地企業在海外并購公司，中國企業作為股東在海外控股一家公司，做境外投資備案時需要進行盡職調查。按照我國《境外投資管理辦法》，境外投資是我國境內依法設立的企業通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業或取得其所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，還需要實行核準管理。需要提醒的是，境外投資備案僅針對設立的境外企業，境內企業實行境外投資路徑上設置的空殼公司，以及境外企業開展的二次投資行為，均不在管理部門審核范圍之列。

在確定好投資項目后，企業需要開始向相關部門進行境外投資備案。其操作流程大致如下：

1. 準備投資項目的方案等其他申請資料。

2. 同時向商務部和發改委提交境外投資備案申請資料，等待兩個部門的審核。兩個部門都要評估投資項目的真實性、風險性和規模大小。審核需要兩至三個月，核準后會收到商務部的《企業境外投資證書》和發改委的《境外投資項目備案通知書》。一般來說，投資金額比較少、規模小的項目一般都是在投資企業當地的部門進行審批；涉投資金額多、規模大或者說涉及限制類的，需要到上一級甚至別的商務部和發改委進行核準。

3. 去外管局進行備案，辦理《境外直接投資外匯登記證》。

4. 提交付匯申請。

5. 銀行在外管局的監管下發放外匯。