企業境外投資備案的注意事項都有哪些？

企業境外投資備案的注意事項都有哪些？

企業境外投資備案的注意事項都有哪些？

企業境外投資備案的注意事項都有哪些？

企業申請境外投資備案（ODI）時，需要注意以下幾個關鍵環節和要求，以確保流程的順利進行和符合監管要求：

1. 合規性要求：確保企業及其控制的境外企業或分支機構發行外債符合《企業中長期外債審核登記管理辦法》（國家發展改革委令第56號）的規定。企業及其控股股東、實際控制人近三年內不得存在重大違法違規行為 。

2. 申請材料的真實性：所有企業（含地方國有企業）發行外債申請備案登記應提交申請材料的真實性承諾函，并由企業主要決策人員簽字確認。對于虛假承諾的企業，國家發展改革委將把企業及主要決策人員違規行為記入信用記錄，并納入全國信用信息共享平臺 。

3. 持續經營時間：地方國有企業發行外債申請備案登記需持續經營不少于三年 。

4. 獨立法人責任：地方國有企業作為獨立法人承擔外債償還責任，地方政府及其部門不得直接或者承諾以財政資金償還地方國有企業外債，不得為地方國有企業發行外債提供擔保 。

5. 資金用途限制：承擔地方政府融資職能的地方國有企業發行外債用于償還未來一年內到期的中長期外債 。

6. 信息披露要求：地方國有企業發行外債應加強信息披露。在債券募集說明書等文件中，嚴禁摻雜可能與政府信用掛鉤的誤導性宣傳信息 。

7. 項目建議書審批：需要提交項目建議書，包括項目背景、目標、規模、預期效益等信息，并提交審批 。

8. 材料準備：需要準備包括項目建議書、可行性研究報告、企業營業執照副本、項目選址意見書或土地使用證明、環境影響評價文件、節能評估報告、信息化項目審查意見、有關部門意見、項目策劃完成通知書、資金申請報告、招標方案核準申請書以及其他相關證明材料 。

9. 發改委立項：向發改部門提交項目信息和申請材料，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書 。

10. 商務部審批發證：商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》 。

11. 外匯管理局登記：向國家外匯管理局申請資金匯出手續，確保資金流動的合法性 。

12. 項目實施：完成相關手續后，企業可以按照計劃開展投資項目 。

13. 遵守國家安全審查：外商投資需通過國家安全審查 。

14. 信息報告：外國投資者或外商投資企業應通過企業登記系統及國家企業信用信息公示系統向商務主管部門報送投資信息 。

15. 勞動用工：外商投資企業應遵守中國勞動法律法規，與員工簽訂書面勞動合同，并確保合理的工作時間和休假制度 。

16. 稅務登記：外商投資企業需進行稅務登記，并依法納稅 。

17. 環保和土地使用：項目需符合環保法規，土地使用需符合相關法律法規 。

18. 知識產權保護：外商投資企業在中國境內的知識產權受中國法律保護 。

19. 其他合規事項：包括但不限于行業特定的法律法規遵守、數據安全、反壟斷審查等 。

整個流程耗時將近2到3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書：《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。需要注意的是，ODI根據投資金額大小、行業、國家等因素，分為備案制和核準制。如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準