境外投資備案（ODI）的辦理要點

境外投資備案（ODI）的辦理要點

境外投資備案（ODI）的辦理要點

境外投資備案（ODI）的辦理要點

境外投資備案（ODI）是指國內企業、團體在經過相關部門核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業的經營管理權為核心目的投資行為。

ODI 根據投資金額大小、行業、國家等因素，分為備案制和核準制。需要提醒的是，境外投資備案僅針對設立的境外企業，境內企業實行境外投資路徑上設置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時，境外企業開展的二次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要有關部門進行審核。

企業申請 ODI 的要求包括：境內公司好成立滿 1 年以上；所有者權益接近投資額（以上為建議，非硬性要求）；審計報告不能虧損；境內企業資信證明大于投資額；境內主體行業與境外公司行業不能是房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部、金融類、賭博業、色情業、國家的核心技術和產品等。

申請 ODI 對企業的好處有很多，比如提升企業國際形象和信譽度；提高企業的合規性和法律地位；方便資金出入境；開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優惠，加快資本積累速度；方便與境外客戶的業務轉賬，減少轉賬手續和成本；提高國內企業形象，增加企業附加價值；充分吸收國外的先進技術和管理經驗以及及時掌握外部信息；有效利用兩種資源兩個市場，規避國外貿易壁壘；統籌境內外企業發展，優化資源配置。

申請流程涉及多個部門。發改委立項：向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。商務部審批發證：商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書 2 年在境外開展投資。外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監管。投資金額 500 萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

境外投資備案材料有：發改委備案請示文件；境外投資備案表；營業執照復印件；境外投資真實性承諾書；“企業擬成立境外全資子公司” 的決議；項目背景說明；追溯至終實際控制人的投資主體股權架構圖；資金證明 (存款證明原件)；審計報告。

辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書：《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。