滄州企業申請中長期外債備案登記辦理指南---金九國際

	更新時間 2024-12-28 08:00:00 價格請來電詢價聯系電話 13521830627 聯系手機 13521830627 聯系人王經理立即詢價

詳細介紹

滄州企業申請中長期外債備案登記，需要了解以下方面：

一、相關法規

國家發改委于2023年1月5日發布的《企業中長期外債審核登記管理辦法》（國家發展和改革委員會令第56號），自2023年2月10日起施行。該辦法明確了企業應當借用外債前辦理企業借用中長期外債審核登記手續，且企業必須在按照約定的首次提款前完成審核登記手續，獲取《企業借用外債審核登記證明》，否則不得借用外債。同時，發改委對企業借用外債實施事中事后監管。

二、申請主體

申請主體為中華人民共和國境內企業及其控制的境外企業或分支機構，具體的申請主體為境內控股企業總部（總公司、總行等），且境外企業不得作為申請主體。

主要經營活動在境內的企業，以注冊在境外的企業的名義，基于境內企業的股權、資產、收益或其他類似權益，在境外發行債券或借用商業貸款等間接在境外借用外債的情況，也受該辦法約束。“主要經營活動在境內的企業”的界定遵循實質重于形式的原則，從財務指標、經營情況等方面進行判斷。例如，境內企業營業收入、凈利潤、總資產或者凈資產的任一指標占發行人/借款人同期經審計合并財務報表相關數據比例超過50%，且經營活動的主要環節在境內開展或者主要場所位于境內（或者負責經營管理的高級管理人員多數為中國公民或者經常居住地位于境內的），應按照規定進行申請。

三、申請主體資質

申請企業中長期外債登記的企業需具備以下資質：

依法設立并合法存續、合規經營，具備健全且運行良好的組織機構；

有合理的外債資金需求，用途符合規定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風險防控機制；

企業及其控股股東、實際控制人zui近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查的情形。

四、外債范圍

向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的1年期（不含）以上債務工具，包括但不限于高級債、永續債、資本債、中期票據、可轉換債券、可交換債券、融資租賃及商業貸款等。1年期以內的外債業務由國家外匯管理局直接負責管理。

五、申請材料

企業申請中長期外債備案登記，需提交申請報告及發行方案，包括但不限于以下內容：

發行人基本概況（主要包括名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司）；

業務情況（主要包括發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務））；

財務情況（主要包括營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；zui近三年境外發債情況和境外債務存量情況，zui近三年及zui近一期主要財務數據及合并資產負債表）；

外債發行的必要性和可行性分析，包括必要性（債券發行對企業拓寬融資渠道、降低融資成本、優化資本結構、推動企業業務發展、增強國際化經營能力、以及促進實體經濟發展、產業結構轉型提升的重要意義）和可行性（發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合有關國家產業政策、外資政策及國家重大戰略規劃和重點領域投資導向，以及風險管控、債務償還的可行性分析）；

外債發行方案概要（主要包括發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有））以及董事會決議；

外債資金用途（主要包括發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）；

償債保障措施（從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面分析償債保障措施）；

外債發行計劃（主要包括發行預期及時間表等）。

此外，申請材料要求一式三份、以企業信頭紙打印，并加蓋公章。對于申請境外發行債券的，還需提供承銷機構出具的盡職調查報告和真實性承諾函，以及專業機構出具的法律意見和真實性承諾函。

六、申請流程

準備齊全備案所需材料；

根據企業的性質和規模，向相應的發展改革部門提交備案申請。一般來說，中央管理企業和金融機構由國家發展改革委受理，地方企業由所在地省級發展改革委受理；

發展改革部門對申請材料進行審核，期間企業可能需要根據要求補充或修改材料；

審核通過后，企業將獲得外債備案登記證明，就可以著手開展外債融資工作。

需注意，自2020年11月1日起，企業申請中長期外債備案登記、信息報送、重大事項報告、應詢反饋等均通過網絡系統進行辦理。具體流程和要求，可參照《企業借用外債備案登記辦事指南》。

七、外債發行后的信息報送