2024天津企業申請中長期外債備案登記指南

2024天津企業申請中長期外債備案登記指南

2024天津企業申請中長期外債備案登記指南

2024天津企業申請中長期外債備案登記指南

一、外債備案的基本概念與重要性

外債備案是指境內機構向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的債務工具，如境外發行債券、中長期國際商業貸款等，需向相關部門進行備案登記的過程。

外債備案不僅是企業合法合規開展跨境融資的必要前提，也是政府掌握跨境融資情況、防范金融風險的重要手段。

二、備案登記流程

1. 咨詢與準備：企業應首先了解外債備案的相關政策和要求，并準備相關材料，如企業基本情況、融資計劃、還款計劃、資金用途說明等。

2. 提交申請：自2020年11月1日起，企業申請中長期外債備案登記、信息報送、重大事項報告、應詢反饋等均通過網絡系統進行辦理。企業需參照《企業境外投資管理辦法》等相關文件，了解具體的流程和要求（這些文件可以在相關的guanfangwangzhan上找到，或者直接咨詢相關部門獲取新信息），并將準備好的材料提交至天津市發展和改革委員會或相關外債管理部門。

3. 審核與反饋：相關部門對提交的材料進行審核，并在一定時間內給予反饋。如材料齊全、符合要求，將予以備案登記；如存在問題，將要求企業進行補充或修改。

4. 完成備案：審核通過后，企業將獲得外債備案登記證書，可正式開展跨境融資活動。

三、申請材料（可能包括但不限于以下內容）

關于申請辦理外債備案登記變更的請示（附送紙質版，原件，一式1份）；

企業借用外債真實性承諾函及簽字人員身份證復印件（承諾函模板可在“文件下載專區”獲取）；

申請報告及發行方案，其中需包括以下內容：發行人基本概況（主要包括名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司）；

業務情況（主要包括發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務））；

財務情況（主要包括營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；近三年境外發債情況和境外債務存量情況，近三年及近一期主要財務數據及合并資產負債表）；

外債發行的必要性和可行性分析（包括必要性分析，即債券發行對企業拓寬融資渠道、降低融資成本、優化資本結構、推動企業業務發展、增強國際化經營能力、以及促進實體經濟發展、產業結構轉型提升的重要意義；可行性分析，即發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合有關國家產業政策、外資政策及國家重大戰略規劃和重點領域投資導向，以及風險管控、債務償還的可行性分析）；

外債發行方案概要（主要包括發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有））以及董事會決議；

外債資金用途（主要包括發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）；

償債保障措施（從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面分析償債保障措施）；

申請表格：填寫真實、準確的企業信息及外債相關信息；

資產負債表：提供近一期的資產負債表，以便了解企業的財務狀況；

近三年財務報表：提供近三年的財務報表，包括利潤表、現金流量表等，以便評估企業的還款能力；

項目投資決策：提供相關項目的投資決策，包括可行性研究報告、營業執照等；

債權人批準文件：提供債權人的批準文件，以證明債權人同意企業申請外債。

四、注意事項

企業在申請外債備案時，應嚴格遵守國家及天津市的相關政策和規定，確保融資活動的合規性。

合理規劃資金用途，確保外債資金用于支持實體經濟、促進產業升級等符合國家戰略導向的領域。

強化風險管理，跨境融資涉及不同國家、不同貨幣，存在一定的匯率和利率風險，企業應加強風險管理，制定合理的還款計劃和風險控制措施。

關注政策動態，密切關注天津市相關部門發布的政策指南，以便及時調整策略。

按照規定，企業必須在按照約定的首 次提款前完成審核登記手續，獲取《審核登記證明》。未經審核登記的，不得借用外債。欠缺《審核登記證明》的將不能按規定辦理外匯登記、賬戶開立、資金收付和匯兌、資金使用等相關手續。

具體的備案要求和流程可能會根據政策調整和實際情況而有所變化，建議企業在辦理備案前，與天津市發展和改革委員會或相關外債管理部門進行充分溝通，以確保申請順利進行。同時，也可以咨詢的金融機構或律師，獲取更詳細準確的信息和指導。