龍巖企業辦理境外投資備案需要哪些材料？

龍巖企業辦理境外投資備案需要哪些材料？

龍巖企業辦理境外投資備案需要哪些材料？

龍巖企業辦理境外投資備案需要哪些材料？

龍巖企業辦理境外投資備案需要以下材料：

一、向發改委備案所需材料

1. 營業執照

2. 企業的營業執照是基本的材料。它用于證明企業是依法設立并合法存續的經濟主體，能讓發改委核實企業的基本信息，如企業名稱、經營范圍、法定代表人等內容。例如，營業執照上的經營范圍可以幫助判斷企業是否有資格開展擬進行的境外投資項目相關業務。

3. 財務報表

4. 提供企業新的、經審計的財務報表。這些報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。資產負債表能反映企業在特定日期的資產、負債和所有者權益狀況，讓發改委了解企業的財務實力；利潤表展示企業在一定時期的經營成果，體現盈利能力；現金流量表則說明企業現金的流入和流出情況，有助于評估企業的資金流動性。通過這些財務報表，發改委可以評估企業是否具備境外投資的財務能力。

5. 董事會決議或出資決議

6. 企業需要提交董事會決議或出資決議。這份文件明確了企業對于境外投資項目的決策過程，包括投資金額、資金來源、投資方式等重要內容。例如，決議中會提及投資資金是來源于企業自有資金、銀行貸款還是其他渠道，這體現了企業內部決策的合法性和規范性，是證明企業投資意愿和資金安排的重要依據。

7. 項目盡職調查報告

8. 通常需要有第三方咨詢機構出具的項目盡職調查報告。該報告要對投資項目進行全面的調查和分析。在市場方面，要分析投資目的地的市場規模、市場需求、競爭狀況等；技術方面，評估投資項目所涉及的技術是否適用、是否先進；財務方面，要對項目的投資預算、預期收益、成本效益進行分析；法律方面，要研究投資目的地的法律法規對項目的影響以及可能存在的法律風險等。這份報告為發改委判斷項目的可行性和風險提供了參考。

9. 自有資金證明

10. 企業需要提供自有資金證明，如銀行存款證明等。這是為了證明企業有足夠的自有資金用于境外投資，確保投資資金的合法性和穩定性。如果企業聲稱使用自有資金進行投資，但無法提供有效證明，可能會影響備案的審批。

11. 投資項目涉及的意向書或框架協議等法律文書

12. 提供投資項目涉及的意向書或框架協議等法律文書。這些文件說明了投資項目的基本情況，包括投資各方的基本信息、投資金額的初步意向、各方的權利義務等內容，為投資項目提供了法律依據，也能讓發改委更好地了解投資項目的具體情況和進展程度。

13. 境外投資真實性承諾書

14. 企業需要提交境外投資真實性承諾書，在其中承諾投資項目的真實性和合法性，以及遵守中國和投資目的地國家或地區相關法律法規和政策的規定。這是企業對投資行為的一種自我約束和保證，也是發改委對企業誠信監管的一部分。

二、向商務部門備案 / 核準所需材料

1. 境外投資備案表或境外投資申請表

2. 企業應通過相關的 “管理系統” 按要求填寫打印，并加蓋企業印章及企業法人簽字。該表包含企業和投資項目的基本信息，如企業的基本情況（名稱、注冊地址、聯系方式等）、投資項目的詳細信息（投資目的地、行業領域、投資金額、股權比例等），是商務部門了解投資項目全貌的關鍵材料。

3. 對外投資設立企業或并購相關章程、合同、協議

4. 企業需要提供對外投資設立企業或并購相關的章程、合同、協議。這些文件明確了投資各方的權利義務、投資金額、股權比例等關鍵條款。例如，在并購協議中會詳細說明并購的價格、支付方式、被并購企業的資產和負債處理等內容，是商務部門審核投資項目合法性和合理性的重要依據。

5. 相關董事會決議或出資決議

6. 同發改委備案要求一樣，企業要提供相關董事會決議或出資決議。這體現了企業內部決策層對境外投資項目的認可和支持，也是證明企業投資決策合法性的重要文件。

7. 新經審計的財務報表

8. 提交全套新經審計的財務報表，用于商務部門評估企業的財務實力和投資能力。商務部門會根據財務報表中的數據，如資產負債率、流動比率等指標，判斷企業是否有足夠的資金進行境外投資以及企業的財務風險狀況。

9. 前期工作落實情況說明

10. 企業要提供前期工作落實情況說明，包括盡職調查、可研報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評價等內容。盡職調查部分可以展示企業對投資對象的了解程度；可研報告能體現項目的可行性；資金來源說明要清晰地闡述資金是來自企業自有資金、銀行貸款還是股權融資等；投資環境分析評價則是對投資目的地的政治、經濟、法律、文化等環境的綜合評估，這些內容能證明企業對投資項目進行了充分的前期調研和準備工作。

11. 境外投資真實性承諾書

12. 提供境外投資真實性承諾書，保證投資行為的真實性和合規性。這是企業向商務部門做出的誠信承諾，確保企業按照規定和承諾開展境外投資活動。

13. 境外并購事項前期報告表及并購協議（適用于并購類境外投資）

14. 如果是并購類境外投資，企業還需要提交境外并購事項前期報告表及并購協議，并附中文翻譯件。境外并購事項前期報告表會詳細說明并購項目的背景、目的、交易對手等情況，并購協議則包含了并購的具體條款和條件，這些材料有助于商務部門對并購項目進行深入審核。

三、向外匯管理局備案所需材料

1. 境外直接投資外匯登記業務申請表

2. 企業需要填寫境外直接投資外匯登記業務申請表，在表中提供企業的基本信息、境外投資項目的詳細信息（如投資金額、投資目的地等）、外匯資金來源和用途等相關內容。這是外匯管理局進行外匯登記和監管的基礎文件，便于外匯管理局掌握企業境外投資外匯資金的基本情況。

3. 外匯資金來源情況說明

4. 企業要提供外匯資金來源情況說明，清晰地闡述外匯資金是如何獲得的。例如，是通過企業自有外匯資金、從銀行購匯還是其他合法的外匯收入渠道。同時，需要提供相應的證明材料，如銀行對賬單、外匯收入憑證等，以確保外匯資金來源的合法性和真實性。

5. 境外投資外匯資金用途證明文件

6. 提供境外投資外匯資金用途證明文件，如境外投資合同、協議中關于資金使用的條款，或者投資項目的預算清單等。這些文件用于證明外匯資金將按照規定的用途用于境外投資項目，防止外匯資金被挪作他用，確保外匯資金的合規使用。

7. 境外投資企業（機構）注冊登記證明文件（如有）

8. 如果已經完成境外投資企業（機構）的注冊登記，需要提供其注冊登記證明文件。這些文件可以是境外投資企業（機構）在當地注冊登記的證書、營業執照等，用于證明境外投資企業（機構）的合法設立，便于外匯管理局對境外投資實體進行監管。

9. 其他相關材料

10. 根據外匯管理局的要求，企業可能還需要提供其他相關材料，如發改委的備案通知書、商務部門的備案 / 核準證書等。這些材料可以證明企業境外投資項目已經經過相關部門的審批，符合境外投資的政策要求，是外匯管理局進行外匯備案的重要參考依據