ODI 備案的審批流程是怎樣的

ODI 備案的審批流程是怎樣的

ODI 備案的審批流程是怎樣的

ODI 備案的審批流程是怎樣的

ODI 備案審批流程主要涉及商務部門、發改部門以及外匯管理部門。

發改部門備案核準：投資主體通過網絡（也可線下遞交紙質）向核準機關提交項目報告并附具相關文件。投資主體是中央管理企業的，由其集團公司或總公司向核準機關提交；投資主體是地方企業的，由其直接向核準機關提交。投資主體應在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書，也就是為項目投入資產、權益或融資之前。申請材料包括投資主體注冊登記證明文件、追溯至終實際控制人的投資主體股權架構圖、新經審計的投資主體財務報表、投資主體投資決策文件、具有法律約束效力的協議或類似文件、證明投資資金來源真實合規的支持性文件、境外投資真實性承諾書、境外投資項目備案申請文件。

商務部備案及核準：對屬于備案情形的境外投資，中央企業報商務部備案，地方企業報所在地省級商務主管部門備案。投資主體在境外設立企業之前必須按規定予以備案 / 核準。申請資料有投資主體注冊登記證明文件、境外投資備案表、前期工作落實情況說明、境內投資主體董事會決議或出資決議、對外投資設立或并購的章程（合同、協議）、境外投資真實性承諾書。

境外投資外匯登記：投資主體在取得發改部門核準的《境外投資項目備案通知書》、商務部核準的《企業境外投資證書》后，需辦理境外直接投資外匯登記。辦理機構為注冊地銀行，國家外匯管理局及其分支機構通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監管。支付相關費用前需申請辦理前期費用登記，企業需填寫《境外直接投資外匯登記業務申請表》并提交營業執照。境外直接投資外匯登記提交資料包括《境外直接投資外匯登記業務申請表》、營業執照或注冊登記證明及組織機構代碼證、非金融企業境外投資提供商務主管部門頒發的《企業境外投資證書》等。

ODI 備案審批流程較為復雜，需要企業認真準備各項材料，按照規定的程序逐步進行。

發改部門進行 ODI 備案核準主要涉及以下幾個方面。申請主體方面，投資主體通過網絡（也可線下遞交紙質材料）向核準機關提交項目報告并附具相關文件。投資主體是中央管理企業的，由其集團公司或總公司向核準機關提交；投資主體是地方企業的，由其直接向核準機關提交。申請時間上，投資主體應在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書，也就是為項目投入資產、權益或融資之前。申請材料包括投資主體注冊登記證明文件、追溯至終實際控制人的投資主體股權架構圖、新經審計的投資主體財務報表、投資主體投資決策文件、具有法律約束效力的協議或類似文件、證明投資資金來源真實合規的支持性文件、境外投資真實性承諾書、境外投資項目備案申請文件。其中申報重要的幾點是，投資主體需追溯至終實際控制人，且需要層層追溯至投資終目的地。

申報主體對屬于備案情形的境外投資，中央企業報商務部備案，地方企業報所在地省級商務主管部門備案。申請時間是投資主體在境外設立企業之前必須按規定予以備案 / 核準。申請資料有投資主體注冊登記證明文件、境外投資備案表、前期工作落實情況說明、境內投資主體董事會決議或出資決議、對外投資設立或并購的章程（合同、協議）、境外投資真實性承諾書、說明投資真實性承諾書。需要注意的是，商務部與發改部門的資料要求并不是完全一致，但可以同時辦理。

ODI 備案審批需準備多方面材料。發改部門要求的材料有投資主體注冊登記證明文件、追溯至終實際控制人的投資主體股權架構圖、新經審計的投資主體財務報表、投資主體投資決策文件、具有法律約束效力的協議或類似文件、證明投資資金來源真實合規的支持性文件、境外投資真實性承諾書、境外投資項目備案申請文件。商務部要求的材料包括投資主體注冊登記證明文件、境外投資備案表、前期工作落實情況說明、境內投資主體董事會決議或出資決議、對外投資設立或并購的章程（合同、協議）、境外投資真實性承諾書、說明投資真實性承諾書。此外，辦理 ODI 備案所需資料還包括境外投資備案表、企業營業執照復印件、有關補充材料（如對外投資設立企業或并購的相關章程、合同、協議，相關的董事會或出資決議，新經審計的財務報表，前期工作落實情況說明包括盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評價等）、并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表、境外投資真實性承諾書。