渭南企業申請中長期外債備案登記詳解

渭南企業申請中長期外債備案登記詳解

渭南企業申請中長期外債備案登記詳解

渭南企業申請中長期外債備案登記詳解

以下是渭南企業申請中長期外債備案登記的詳細步驟和相關要點：

一、申請條件

信用狀況良好：企業應具有良好的信用記錄，已發行債券或其他債務未處于違約狀態 。

公司治理與風險防控機制完善：具備健全且運行良好的組織機構，有良好的公司治理和外債風險防控機制 。

資信狀況與償債能力良好：資信情況良好，具有較強的償債能力 。

二、備案登記材料

發行外債的申請報告與發行方案3：

發行人基本概況：包括名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司等。

業務情況：如發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務）等。

財務情況：涵蓋營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；近三年境外發債情況和境外債務存量情況，近三年及近一期主要財務數據及合并資產負債表等。

必要性和可行性分析：必要性主要闡述債券發行對企業拓寬融資渠道、降低融資成本、優化資本結構、推動企業業務發展、增強國際化經營能力等方面的重要意義；可行性包括對發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合國家產業政策、外資政策及國家重大戰略規劃和重點領域投資導向，以及風險管控、債務償還的可行性分析等。

發行方案概要：需包含發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有）以及董事會決議等。

外債資金用途：明確發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）。

償債保障措施：從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面進行分析。

外債發行計劃：主要包括發行預期及時間表等。

申請材料真實性承諾函：由企業主要決策人員簽字確認 

三、申請流程

確定申請主體：根據相關規定，申請主體為中華人民共和國境內企業及其控制的境外企業或分支機構。境外企業不得作為申請主體，對于境內企業間接在境外借用外債的情況，即主要經營活動在境內的企業，以注冊在境外的企業的名義，基于境內企業的股權、資產、收益或其他類似權益，在境外發行債券或借用商業貸款等，也需按照規定進行申請。在判斷 “主要經營活動在境內” 時，應當遵循實質重于形式的原則，從財務指標、經營情況等方面進行判斷。例如，境內企業營業收入、凈利潤、總資產或者凈資產的任一指標占發行人 / 借款人同期經審計合并財務報表相關數據比例超過 50%，且經營活動的主要環節在境內開展或者主要場所位于境內（或者負責經營管理的高 級管理人員多數為中國公民或者經常居住地位于境內的），應按照規定進行申請 。

通過網絡系統申請：自 2020 年 11 月 1 日起，企業申請中長期外債備案登記、信息報送、重大事項報告、應詢反饋等均通過網絡系統進行辦理。企業應高度重視線上填報工作，指派本企業專人負責，確保相關申請、補齊補正、信息報送、重大事項報告、應詢反饋等材料報送的及時性、完整性和真實性 。

提交申請材料：將準備好的申請材料通過網絡系統提交。需注意材料的格式和內容要求，以企業信頭紙打印，并加蓋公章，申請材料要求一式三份。

審核與反饋：發改委對申請材料進行審核，如材料存在問題或不完整，會通過網絡系統反饋給企業，企業需根據要求及時補齊補正。審核時限為受理之日起 3 個月內，企業根據發改委發送的補齊補正通知對申請資料進行補齊補正的時間不計算在 3 個月的審限內。

獲取備案登記證明：審核通過后，企業將獲得《企業借用外債審核登記證明》，該證明自出具之日起有效期一年。企業應在按照約定的首 次提款前完成審核登記手續，否則不得借用外債 。

四、后續事項

信息報送：企業應當在借用每筆外債后 10 個工作日內，報送借用外債信息；應在《企業借用外債審核登記證明》有效期屆滿后 10 個工作日內，報送相應的外債借用情況；每年 1 月末和 7 月末前 5 個工作日內，報送外債資金使用情況、本息兌付情況和計劃安排、主要經營指標等。如出現境內外債務償付風險或重大資產重組等可能影響債務正常履約的重大情況，企業應及時報送有關信息 。

變更事項申請：如企業在備案登記后發生變更事項，如發行主體、發行規模、期限、利率等發生變化，應及時向發改委提交變更事項申請，并提供相關材料。

遵守相關規定：企業在借用外債過程中，應嚴格遵守國家有關法律法規和政策規定，不得將外債資金用于違法違規活動，不得轉借他人（除銀行類金融企業外，在外債審核登記申請材料中已載明相關情況并獲得批準的除外），同時要按照約定及時還本付息 。

渭南企業申請中長期外債備案登記需要滿足一定條件，準備詳細材料，按照規定流程進行申請，并在后續過程中做好信息報送和遵守相關規定等工作。如有疑問，企業可咨詢當地發改部門或專 業機構，以確保申請過程順利進行。