菏澤企業辦理境外投資備案的詳細解析

菏澤企業辦理境外投資備案的詳細解析

菏澤企業辦理境外投資備案的詳細解析

菏澤企業辦理境外投資備案的詳細解析

以下是菏澤企業辦理境外投資備案的詳細解析：

一、辦理依據

商務部：商務部令 2014 年第 3 號《境外投資管理辦法》（2014 年 9 月 6 日發布）。規定境外投資指的是在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為 13。

發改委：發改委《企業境外投資管理辦法》（2017 年 12 月 26 日發布）。投資主體直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。包括但不限于新建或改擴建境外固定資產、新建境外企業或向既有境外企業增加投資等。

外管局：國家外匯管理局《關于進一步改進和調整資本項目外匯管理政策的通知》（匯發 (2014) 2 號）（2014 年 01 月 24 日發布）。

二、適用對象

商務部：通過新設在境外擁有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

發改委：投資主體直接或通過其控制的境外企業，進行的如新建境外企業或向既有境外企業增加投資等活動（包括但不限于新建或改擴建境外固定資產等情形）。

外管局：在境外設立分支機構（代表處除外）；在境外設立附屬機構；經相關主管部門批準的其他直接投資項目。

三、審批機構

商務部：企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理；其他情形的境外投資，實行備案管理。其中，中央企業報商務部備案；地方企業報所在地省級商務主管部門備案。

發改委：實行備案管理的項目中，投資主體是中央管理企業的，備案機關是國家發展改革委；投資主體是地方企業，且中方投資額 3 億美元及以上的，備案機關是國家發展改革委；投資主體是地方企業，且中方投資額 3 億美元以下的，備案機關是投資主體注冊地的省級政府發展改革部門。

外管局：境內機構設立或控制非特殊目的公司辦理境外投資外匯登記的，由境內機構注冊地外匯局辦理。境內機構依據《關于外國投資者并購境內企業的規定》設立或控制特殊目的公司辦理境外投資外匯登記的，由境內機構注冊地外匯局分局（外匯管理部）辦理，不得授權轄內分支機構辦理。

四、辦理條件

商務部：

申請人條件：中國境內依法設立的企業、事業單位。

準予備案條件：申請材料齊全、如實完整，符合法定形式。

不予以備案情形：申請材料不齊全或不符合法定形式，屬于核準情況的；企業提供虛假材料申請的；其他不予以備案的情形。

發改委：

項目備案表或附件齊全。

項目備案表或附件符合法定形式。

項目屬于備案管理范圍。

項目屬于備案機關管理權限。

不予備案情形：備案機關發現項目違反有關法律法規、違反有關規劃或政策、違反有關國際條約或協定、威脅或損害我國國家利益和國家安全。

外管局：以境外資金或其他境外權益出資的，應審核其境外資金留存或境外收益獲取的合規性；如境內機構以其非法留存境外的資金或權益轉做境外投資，應移交管理檢查部門處理后辦理登記手續。

五、辦理流程

向商務廳和發改委申請項目，報送項目信息：

準備相關材料，如投資主體營業執照或其他證照、境內主體公司的股權架構圖、審計報告等（具體材料要求可咨詢當地商務部門和發改部門）。

通過相關部門指定的網絡系統或線下窗口提交項目申請及材料。

境內企業各項材料文件準備：

投資企業的營業執照、法人和董事股東成員的身份證復印件 。

境外投資項目方案，包括項目名稱、投資規模、資金數額、實施形式、可行性、風險、收益等 。

填寫境外投資備案表 

投資企業近一次的財務報告（成立時間不滿一年的企業，需對相關資金來源和資金構成進行說明）

與境外企業的簽約協議及其公司基本信息 。

投資企業的股東同意投資的決議書 。

投資資金來源證明文件 。

境外投資真實性承諾書 。

被投資國家的投資政策等相關材料 。

商務廳和發改部門核準或備案：

商務部門和發改部門對提交的材料進行審核，如材料齊全且符合要求，商務部門核準或備案后發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書 2 年內在境外開展投資；發改部門在受理項目備案表之日起 7 個工作日內向投資主體出具備案通知書（核準類 20 個工作日）。

外匯管理局備案3：

境內機構在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時，應說明其境外投資外匯資金來源情況。

投資金額 500 萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。境內機構憑此證辦理境外直接投資項下的外匯收支業務 。

六、注意事項

及時更新備案信息：一旦投資項目發生重大變化，如投資金額變動、投資方式變更等，應及時更新備案信息，以確保備案信息的準確性和完整性。

保留備案文件：填寫備案表后，應妥善保留備案文件，包括備案表、相關證明文件等。這些文件在后續的審批和備案流程中可能會被要求提供，因此要妥善保存。

定期進行備案信息的自查和更新：定期對已備案的投資項目進行自查，確保備案信息的準確性和完整性。如果發現備案信息有誤或需要更新，應及時進行修正和更新。

了解當地的投資政策和法規：不同國家或地區的投資政策和法規可能存在差異，企業在進行境外投資時，要了解并遵守當地的投資政策和法規，以避免不必要的風險和糾紛。

辦理境外投資備案的具體要求和流程可能因地區、投資項目等因素有所不同，建議菏澤企業在辦理前詳細咨詢當地的商務、發改、外匯管理等相關部門，以確保申請的順利進行。