浙江麗水企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

浙江麗水企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

浙江麗水企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

浙江麗水企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

以下是浙江麗水企業申請中長期外債備案登記的詳細解析：

一、申請條件

依法設立并合法存續、合規經營：企業需是依照中國法律在境內正式注冊成立，且處于正常經營狀態，沒有因違法違規行為被吊銷營業執照或受到其他重大xingzhengchufa，具備健全且運行良好的組織機構，例如有完善的公司治理結構、明確的部門職責和規范的內部管理制度等 。

有合理的外債資金需求：企業應根據自身實際業務發展和資金運作情況，確定有真實、合理且符合企業發展規劃的外債資金需求，比如用于擴大生產規模、進行技術研發、升級設備設施等項目建設，且用途符合相關規定 。

資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風險防控機制：企業在銀行等金融機構具有較好的信用記錄，過往的債務能夠按時償還，資產負債狀況合理，具備足夠的資產或穩定的現金流來保障外債的按時還本付息。同時，企業應建立完善的外債風險評估、監測和應對機制，能夠有效識別、評估和應對可能面臨的匯率風險、利率風險、市場風險等各類外債風險 1。

企業及其控股股東、實際控制人zui近三年不存在相關刑事犯罪或重大違法違規行為被立案調查的情形：企業本身以及其控股股東、實際控制人在zui近三年內，沒有因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序等刑事犯罪而被追究刑事責任，也沒有因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查。這里的重大違法違規行為通常包括但不限于在證券市場、金融市場、稅務、環保、安全生產等領域的嚴重違法行為 。

二、申請材料

申請報告：

企業基本情況：包括企業名稱、注冊地址、成立時間、注冊資本、法定代表人、企業性質（如國有企業、民營企業、外資企業等）、經營范圍、主要業務及產品等。同時，還需說明企業的股權結構，包括股東名稱、出資方式、出資比例等信息。

存續外債及合規情況：詳細列出企業目前已有的外債情況，包括外債的金額、幣種、期限、利率、還款方式、擔保情況等，以及這些外債的使用是否符合相關規定和約定，是否存在違約或其他違規行為。

借用外債必要性、可行性、經濟性和財務可持續性分析：從企業業務發展需求、市場競爭環境、項目投資回報等方面，闡述借用外債的必要性；分析企業的經營狀況、財務狀況、市場前景等，論證借用外債的可行性；通過對比其他融資方式的成本和收益，說明借用外債的經濟性；結合企業的盈利能力、資產負債狀況、現金流情況等，評估企業在借用外債后的財務可持續性，即企業是否有能力在未來持續償還外債本息。

借用外債方案：明確外債的幣種、規模、利率、期限、債務工具類型（如債券、貸款等）、擔保或其他增信措施（如有）、募集資金用途（需詳細說明資金的具體投向和使用計劃）、資金回流情況（說明外債資金如何流入境內以及在境內的使用和流轉安排）及借用外債工作計劃（包括申請備案登記的時間安排、外債發行或提款的時間計劃等）。

外債本息償付計劃及風險防范措施：制定詳細的外債本息償付計劃，明確還款來源和還款時間節點。同時，闡述企業為防范外債風險所采取的具體措施，如風險監測機制、風險預警指標、應對匯率波動和利率變動的策略、擔保措施的有效性保障等。

企業借用外債真實性承諾函：企業需出具正式的承諾函，聲明申請材料中所提供的信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承諾將嚴格按照相關規定使用外債資金，履行還款義務和承擔相關責任。

附件：申請報告的通用文本以及附件清單由審核登記機關發布，可能包括但不限于以下內容 ：

企業營業執照副本：提供企業有效的營業執照副本復印件，需加蓋企業公章，以證明企業的合法經營資格。

公司章程：公司章程是企業的基本制度文件，需提供zui新版本的公司章程復印件，加蓋企業公章，用于審核企業的內部治理結構和決策程序。

經審計的財務報表：提供企業zui近三年經審計的財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，以及zui近一期的財務報表（如有）。審計報告應由具備相應資質的會計師事務所出具，以反映企業真實的財務狀況和經營成果，為評估企業的償債能力和財務風險提供依據。

項目審批、核準或備案文件（如有）：如果外債資金的用途涉及到特定的項目建設或投資，企業需提供相關項目的審批、核準或備案文件，以證明項目的合法性和合規性，以及項目的可行性和必要性。這些文件通常由相關政府 部門或行業主管部門出具。

擔保或增信措施相關文件（如有）：如果企業為外債提供了擔保或其他增信措施，如抵押、質押、保證等，需提供相應的擔保合同、抵押物權屬證明、質押物清單、保證人的資質證明和擔保函等文件，以明確擔保或增信措施的具體內容、法律效力和執行條件。

其他相關文件：根據企業的具體情況和外債的特點，審核登記機關可能要求企業提供其他相關文件，如企業的行業資質證書、榮譽證書、重大合同、合作協議等，以進一步了解企業的業務狀況、市場地位和經營能力，為審核登記提供參考依據。

三、申請流程

準備申請材料：企業按照上述要求準備申請報告及相關附件材料，并確保材料的真實性、準確性和完整性 

提交申請：

線上申請：企業可以通過國家發展改革委建立的企業外債審核登記管理和服務網絡系統進行申請。在網絡系統上注冊賬號，登錄后按照系統提示填寫申請信息，上傳申請報告及附件材料的電子文檔 

線下申請：如果企業不適宜使用網絡系統，也可以使用紙質材料提交申請。將申請報告及附件材料一式三份，以企業信頭紙打印，并加蓋公章，郵寄至國家發展改革委指定的地址 

受理與審核

材料審查：審核登記機關在收到申報材料之日起 5 個工作日內，對申請材料進行審查。如果申請報告或附件不齊全、不符合規定形式或不屬于審核登記機關管理范圍，審核登記機關將一次性告知企業需要補充、修改或調整的內容。逾期不告知的，自收到申報材料之日起即為受理。

受理通知：審核登記機關受理或不予受理申請，都應當通過網絡系統告知企業。企業需要受理或不予受理憑證的，可以通過網絡系統自行打印或要求審核登記機關出具。

審核時限：審核登記機關在受理之日起 3 個月內，對符合規定的審核登記申請，出具《審核登記證明》；對不符合規定的審核登記申請，出具不予審核登記書面通知，并說明不予審核登記的理由。在審核過程中，如需企業補充披露、解釋說明、中介機構進一步核查問題的，審核登記機關可出具書面補齊補正通知。自補齊補正通知發出之日起至收到齊備合規的回復文件的時間，不計算在審核登記辦理時限內。未按時反饋書面回復意見的，審核登記機關可終止審核并說明理由。

領取審核登記證明：企業在收到審核登記機關出具的《審核登記證明》后，應及時領取。《審核登記證明》自出具之日起有效期 1 年，過期自動失效 

后續事項1：

外匯登記等手續：企業憑《審核登記證明》按規定辦理外匯登記、賬戶開立、資金收付和匯兌、資金使用等相關手續。對于屬于本辦法管理范圍但未取得《審核登記證明》的企業，相關部門不予辦理有關手續，金融機構不予辦理有關業務。

信息報送：企業應當在借用每筆外債后 10 個工作日內，通過網絡系統向審核登記機關報送借用外債信息，包括企業主要經營指標和外債借用情況等；在《審核登記證明》有效期屆滿后 10 個工作日內，報送相應的外債借用情況。

四、注意事項

申請時間：企業應在借用外債前取得《審核登記證明》，完成審核登記手續。未經審核登記，不得借用外債。需注意 “借用外債前” 是指企業在行使外債資金提取權利（境外債券完成交割或商業貸款首 次提款）之前 

變更申請：完成外債審核登記后發生下列情形之一且確需調整的，企業應當在有關情形發生前向審核登記機關提出變更申請，包括擬借用外債幣種或債務工具類型改變、募集資金用途發生重大變化、需要對《審核登記證明》有關內容進行重大調整的其他情形。審核登記機關應當在受理變更申請之日起 20 個工作日內，對理由充分的申請作出同意變更的書面決定；對理由不充分的申請，出具不予同意變更的書面通知，并說明理由。企業根據審核登記機關要求補充披露、解釋說明、中介機構進一步核查問題的時間不計算在內 

撤回申請：申請審核登記過程中，企業因融資計劃或方案調整等原因，需要撤回審核登記申請的，應及時向審核登記機關提交撤回申請 

信息披露與真實性：企業須對通過網絡系統和線下提交各類材料的真實性、準確性、完整性負責，并及時履行相關信息披露義務，不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。為企業借用外債提供相關服務的承銷機構、律師事務所、會計師事務所等專 業機構和人員應當遵守法律法規、勤勉盡責，嚴格遵守執業規范和監管規則，按規定和約定履行義務，出具的文件不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔責任 

政策法規變化：外債管理的政策法規可能會根據國家經濟形勢、國際收支狀況等因素進行調整和變化，企業應密切關注國家發展改革委等相關部門發布的政策法規和通知公告，及時了解zui新的要求和規定，確保申請過程符合zui新的政策導向。

咨詢與溝通：在申請過程中，如果企業對政策法規、申請流程、材料要求等方面存在疑問或不確定的事項，應及時與我們進行咨詢和溝通，以獲得準確的指導和建議，避免因理解偏差或操作不當導致申請出現問題。