贛州企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

贛州企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

贛州企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

贛州企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

贛州企業申請中長期外債備案登記，需依據《企業中長期外債審核登記管理辦法》（2023 年第 56 號令）進行。以下是相關的詳細解析：

一、申請條件

企業借用外債應符合以下基本條件：

依法設立并合法存續、合規經營，具備健全且運行良好的組織機構；

有合理的外債資金需求，用途符合規定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風險防控機制；

企業及其控股股東、實際控制人zui近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查的情形。

二、外債范圍

企業中長期外債是指企業向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的 1 年期（不含）以上債務工具，包括但不限于高 級債、永續債、資本債、中期票據、可轉換債券、可交換債券、融資租賃及商業貸款等。

三、申請主體

企業應當由其控股企業總部（總公司、總行等）向國家發展改革委提交申請報告。

四、申請材料

需提交申請報告及發行方案，包括但不限于以下內容：

發行人基本概況，如名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司等；

業務情況，包括發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務）等；

財務情況，涵蓋營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；zui近三年境外發債情況和境外債務存量情況，zui近三年及zui近一期主要財務數據及合并資產負債表；

外債發行的必要性和可行性分析，如債券發行對企業的重要意義，以及發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合有關政策和導向的分析等；

外債發行方案概要，包括發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有）以及董事會決議等；

外債資金用途詳情，如發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）；

償債保障措施，從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面分析償債保障措施；

外債發行計劃，主要包括發行預期及時間表等。

申請材料要求一式三份、以企業信頭紙打印，并加蓋公章。對于申請境外發行債券的，還需提供承銷機構出具的盡職調查報告和真實性承諾函，以及專 業機構出具的法律意見和真實性承諾函。

五、審核流程

國家發展改革委受理外債登記申請后的審核時限為 3 個月，企業根據其發送的補齊補正通知對申請資料進行補齊補正的時間不計算在 3 個月的審限內。

六、發行后信息報送

企業應在每期外債發行結束后 10 個工作日內，向國家發展改革委報送發行信息。

七、注意事項

確保提供的材料真實、準確、完整，嚴格按照相關規定和要求辦理手續，否則備案申請可能被駁回，并可能帶來不必要的損失。

企業應注意外債資金用途需符合規定，不得用于違反我國法律法規、威脅或損害我國國家利益和經濟及信息數據等安全、違背我國宏觀經濟調控目標、違反我國有關發展規劃和產業政策、新增地方政府隱性債務、用于投機炒作等行為。除銀行類金融企業外，不得轉借他人，但在外債審核登記申請材料中已載明相關情況并獲得批準的除外。

需關注政策變化，實際流程可能會因政策調整和具體情況有所變動，以zui新的政策規定和相關部門的要求為準。

建議企業在申請過程中，如有疑問，可與當地發展改革部門或相關專 業機構進行溝通咨詢，以確保申請順利進行。