連云港企業辦理境外投資備案辦理指南

連云港企業辦理境外投資備案辦理指南

連云港企業辦理境外投資備案辦理指南

連云港企業辦理境外投資備案辦理指南

連云港企業辦理境外投資備案，需遵循相關政策和流程。以下是詳細解析：

一、境外投資備案的定義

境外投資備案（ODI）是指在境內依法設立的企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

二、辦理境外投資備案的作用

順利備案后，企業能夠以合法合規的方式完成境內資金出境，保證后續境外資金順利返程回國；打通境內外資產流通的合法渠道，有利于境內外企業優化資源配置，更好地幫助企業在境外上市；新設立的終目的企業還可享受境外的稅收優惠，節約運營成本。

三、備案條件

1. 符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

2. 主體和成立時間要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。成立時間不滿一年的企業，由于無法提供完整的經審計的財務報表，一般較難通過審批部門的核準或備案。

3. 股東背景、資金來源、投資真實性要求：需具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性。

4. 財務要求：近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損，且凈資產回報率高于5%，同時資產負債率低于70%。

四、申請流程

境外投資備案涉及到商務部門、發改委以及外匯管理局三個部門。

首先，企業需向連云港市商務局和連云港市發改委提交備案申請。連云港市商務局負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》；連云港市發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。

之后，根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。

整個流程耗時約2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部門和發改委頒發的證書，即《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

需注意，如果是涉及敏感行業或投資金額較大的項目，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。

五、申請資料

1. 境內部分文件準備包括：

2. 主申請公司的營業執照，章程等注冊文件；

3. 主申請公司股東層面的營業執照，章程/合伙協議等相關材料；

4. 審計報告，財報；

5. 境外投資真實性承諾書；

6. 資金到位證明；

7. 個人完稅憑證（如需要）；

8. 其他（不同部門審批要求）。

9. 境外部分文件準備：

10. 對外投資交易結構圖；

11. 境外公司注冊文件，股東注冊證書，并購協議等；

12. 項目公司介紹（產業、經營范圍、客戶群、所持技術等）；

13. 其他投資人情況（如需要）；

14. 簽署的協議（如需要）。

15. 投資相關文件：

16. 境外投資備案申請表；

17. 項目可行性報告；

18. 項目盡職調查報告；

19. 收購項目情況介紹書。