烏魯木齊企業申報境外投資備案的辦理指南

烏魯木齊企業申報境外投資備案辦理指南

1. 企業合法性與地域要求

2. 申報企業必須是依照法律在烏魯木齊設立的企業。這些企業如果打算通過諸如新設、參股、兼并、并購及其他方式，在境外及港澳臺地區擁有非金融類企業，或者取得既有非金融類企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益，就需要進行境外投資備案。需要注意的是，投資不能涉及敏感國家和地區、敏感行業。

3. 企業成立時間與財務狀況

4. 境內公司好成立滿一年以上，這樣才能提供符合要求的審計報告。企業應該具有盈利，并且凈資產和境外利潤應大于對外投資額。這是為了確保企業有足夠的經濟實力來支持境外投資項目，降低投資風險。例如，企業的資產負債表和利潤表能夠反映其財務狀況，在評估過程中，這些財務數據是重要的參考依據，用于判斷企業是否有能力承擔境外投資的資金壓力。

5. 企業業務范圍限制

6. 境內公司的業務不能屬于限制或禁止的行業清單。像房地產、酒店業、影城、娛樂業、體育俱樂部、金融類等行業是受到限制的。這是因為這些行業可能存在投資過熱、不符合國家戰略導向或者金融風險較高等問題，國家對這些行業的境外投資進行管控，以保障國家經濟安全和產業健康發展。

7. 股東背景與資金來源合法性

8. 股東的背景和資金的來源必須合法和真實。企業需要能夠清晰地說明股東的身份、資金的積累過程等情況。例如，如果資金來源于企業經營所得，需要提供財務報表等相關證明；如果是股東的個人資金，需要說明資金的合法來源，如個人儲蓄、合法的投資收益等，避免資金來源于非法渠道，如洗錢、非法集資等。

1. 基礎材料

2. 《境外投資備案表》：這是境外投資備案的核心文件之一。它涵蓋了境外投資項目的基本信息，包括投資主體信息（企業自身的基本情況）、投資目的地、投資金額、資金來源、投資領域、股權結構等諸多重要內容。企業需要認真、準確地填寫這份表格，確保所有信息真實無誤。

3. 境外投資真實性承諾書：由企業法定代表人或相關負責人簽署的承諾書，其作用是向主管部門承諾所提供的材料真實有效，投資行為符合相關法律法規和政策要求。這體現了企業的誠信責任，也是監管部門審核的重要依據之一。

4. 營業執照復印件：用于證明企業的合法經營身份。復印件應清晰顯示企業的名稱、經營范圍、注冊資本、注冊日期等信息，讓主管部門能夠核實企業的基本情況。

5. 相關董事會決議或出資決議：企業內部關于境外投資的董事會決議或股東會決議。這些決議應明確體現企業對于境外投資項目的同意和支持，包括投資金額、投資方式等關鍵信息，同時也展示了企業的投資決策是經過合法程序做出的。

6. 含有新疆地方國資成分的申辦企業需提交國資管理部門的同意函：如果企業含有國資成分，國資管理部門的同意函是必不可少的。這是為了確保國有資產的境外投資符合國家和地方對于國有資產的管理要求，保障國有資產的安全和合理利用。

7. 投資項目相關材料

8. 非實質性變更材料：變更后的《境外投資備案表》、營業執照復印件或附《工商變更核準單》、原《企業境外投資證書》、視情提供變更后的境外注冊文件等。這些材料主要用于記錄和更新企業境外投資項目的基本信息變化情況，確保備案信息的準確性。

9. 實質性變更材料：除了上述非實質性變更備案材料外，還需要提供境外投資真實性承諾書、相關董事會決議或出資決議、變更后的企業章程等。對于增資擴大項目規模或開展新項目、終目的地變更的情況，還需要提供可行性研究報告、投資資金來源情況說明及資金證明、投資環境分析評價等。這些材料是為了讓主管部門重新評估變更后的境外投資項目的可行性、合規性和風險情況。

10. 《境外并購事項前期報告表》：用于提前向主管部門報告境外并購的相關事項，如并購目標企業的基本情況、并購動機、并購金額等重要信息。這有助于主管部門及時了解并購項目的大致情況，進行初步的風險評估。

11. 盡職調查報告：這是對目標企業進行全面調查的結果，包括目標企業的財務狀況、法律合規情況、市場競爭力、資產質量等諸多方面。通過盡職調查，企業可以全面了解目標企業的真實情況，降低并購風險，主管部門也可以據此判斷并購項目的合理性和可行性。

12. 對外投資設立的企業章程：章程詳細規定了境外投資設立企業的組織架構、股東權利義務、公司治理等重要事項。通過審查章程，主管部門可以了解境外企業的運營規則，判斷其是否符合法律法規和商業慣例。

13. 可行性研究報告：這份報告要全面深入地分析境外投資項目的可行性。包括市場方面，如投資目的地的市場規模、市場需求、競爭狀況等；技術方面，若涉及技術應用，要說明技術的可行性和先進性；財務方面，要詳細分析投資成本、預期收益、投資回報率等內容。例如，對于一家制造業企業，需要分析目標市場的需求情況、自身技術是否能滿足當地生產要求以及成本和收益的計算等。

14. 投資資金來源情況說明及資金證明：企業要清晰地說明投資資金的來源，如自有資金、銀行貸款等，并提供相應的證明文件。這是為了確保資金來源合法合規，例如提供銀行存款證明、貸款合同等文件，讓主管部門放心企業有足夠的資金來開展境外投資。

15. 投資環境分析評價：主要是對投資目的地的經濟、政治、社會、文化等環境進行分析，評估這些環境因素對投資項目可能產生的影響。例如，分析當地的政治穩定性、經濟發展趨勢、社會文化差異對企業經營的影響，幫助企業提前識別風險和機遇。

16. 新設項目材料

17. 并購項目材料

18. 變更項目材料

1. 網上申報

2. 烏魯木齊片區內的企業需要登錄商務部業務系統統一平臺，在線上填報《境外投資備案表》。在填報過程中，企業要確保信息的準確性和完整性。完成填報后，打印表格并加蓋企業公章，掃描上傳形成電子版文件。這一步驟是整個辦理流程的開始，也是關鍵環節之一，因為網上填報的信息是后續審核的基礎。

3. 初審

4. 市商務局會對企業提交的申請材料進行初審。初審主要檢查材料是否齊全、格式是否符合要求、信息是否完整準確等。如果初審發現問題，會通知企業進行補充或修改。初審同意后，市商務局會將申請材料線上轉報自治區商務廳。這一環節起到了初步篩選和把關的作用，確保提交到上級部門的材料質量。

5. 復審與發證

6. 自治區商務廳收到轉報的材料后，會進行復審。復審會更加深入地審查企業的境外投資項目，包括投資項目的合規性、可行性、資金來源等諸多方面。如果復審通過，自治區商務廳將頒發電子版《企業境外投資證書》。這個證書是企業境外投資的重要憑證，企業憑借此證書可以開展后續的相關手續和境外投資活動。

1. 材料真實性與準確性

2. 企業應確保所提供材料的真實性、完整性和準確性。無論是填寫申請表格還是提供各種證明文件，都要如實反映企業的情況和投資項目的實際情況。任何虛假信息都可能導致備案申請被拒絕，甚至可能面臨法律責任。例如，在填寫資金來源情況說明時，必須如實提供資金的真實來源渠道和相關證明。

3. 法律法規合規性

4. 境外投資項目需符合國家和地方的相關政策法規，以及投資目的地國家或地區的法律法規和政策要求。企業在申報前要充分了解這些法律法規，避免因違法違規行為而導致投資失敗或受到處罰。例如，有些國家對外國投資在特定行業有股權限制或者對環境保護有嚴格要求，企業需要提前知曉并遵守。

5. 項目運營與報告義務

6. 企業在獲得境外投資備案證書后，應在規定的有效期內開展境外投資活動。并且，按照相關要求定期向監管部門報告投資項目的運營情況。這有助于監管部門及時了解境外投資項目的進展，保障國家的經濟安全和企業的合法權益。例如，企業可能需要定期報告境外企業的財務狀況、經營業績、市場變化等情況。

7. 外匯登記要求（大額投資）

8. 對于投資金額 500 萬美金以上的，企業還需向外管部門匯報，并辦理《境外直接投資外匯登記證》。這是為了規范外匯資金的流出，確保資金的使用符合國家外匯管理的規定，防止非法的外匯交易和資金外流。