信陽企業申請境外投資備案的辦理要點

信陽企業申請境外投資備案的辦理要點如下：

企業需是在中華人民共和國境內依法成立的企業，且成立時間滿一年，以便能夠提供完整的經審計的財務報表。近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損，凈資產回報率高于 5%，資產負債率低于 70%。需能夠具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源，如自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式獲取的資金，以證明境外投資項目的真實性。

分析項目與企業發展戰略的關系，說明其對企業的意義，如拓展市場、獲取資源等。同時，需進行充分的市場調研和可行性研究，包括目標市場的行業狀況、市場規模、競爭格局、消費者需求、法律法規環境等，以確保項目具有可行性和可持續性。梳理在項目前期已經開展的工作，如盡職調查、對外談判、投資決策等情況，并準備好相關的書面材料。明確項目涉及的國內外政府審批，如外資國家安全審查、市場準入、反壟斷審查等，并及時了解有關審批的進展情況。

企業基本信息材料，包括營業執照副本、公司章程、法人代表身份證明等。投資項目相關材料，如項目可行性研究報告、投資意向書、目標公司基本信息、股權結構圖、商業計劃書等；若為并購項目，還需提供并購目的公司的經營情況、資產情況和收購方案等說明以及《境外并購事項前期報告表》。財務狀況材料，企業近三年的財務報表、審計報告、銀行資信證明，以證明企業的財務實力和資金來源的合法性。合規性文件，如合規聲明、反洗錢聲明、反恐怖融資聲明等。根據投資項目的具體情況，可能還需提供環保評估報告、技術轉讓協議、合資合同等其他材料。

監管機構會從企業成立時間、經營范圍、經營狀況、境內股東 / 合伙人情況、投資領域等多個維度考量境內企業，核心是確認該主體具備與其申報投資資金、境外投資項目相匹配的真實投資能力。針對不同的資金來源，監管部門在核查方式和關注點上各有側重，如關注企業自有資金的經審計的財務報表及銀行賬戶流水，銀行貸款的金融機構貸款合同中是否對資金用途有相關約束性條款，權益性出資的資產交易的原始憑證，募集資金的基金管理人及產品本身的合法合規性等。監管部門會關注境外投資項目的真實性及資金出境后的去向，要求境內企業提供資金出境的具體使用計劃，確保資金流向符合國家政策導向的境外投資活動，不存在抽逃資金、涉嫌洗錢、損害國家經濟安全等情形。

企業需提交電子材料和紙質文件，商務部進行初步審核，若不通過則需補齊材料重新提交。通過后由商務部或地方主管部門受理，一般會在 3 個工作日內通知是否審核通過，若受理通過即可領取企業境外投資證書。企業需進行境外投資申請表的網上登記，并根據具體情況提供自貿區公司的營業執照復印件加蓋公章、自貿區公司股東決定原件、外國公司的注冊資料及翻譯件加蓋騎縫章和翻譯公司的營業執照加蓋公章、雙方協議等材料 。發改委審核一般需要一定時間，各地時間不一，審核通過后會發放《境外投資項目備案通知書》。獲得商務部門的《企業境外投資證書》和發改委的《境外投資項目備案通知書》后，企業還需到銀行辦理外商直接投資外匯登記手續，外管局會對相關材料進行審核，審核時間一般為 7 - 20 個工作日。