白城企業借用外債的辦理指南——金九國際

白城企業借用外債的辦理指南如下：

一、前期準備

1. 明確借款需求與目的

2. 企業首先要清楚為什么要借用外債。是為了擴大生產規模，比如購置新的生產設備、建設新的廠房來提高產能？還是為了進行技術研發，引進先進的技術和專利，提升產品的競爭力？或者是用于開拓國際市場，開展海外營銷活動，建立海外銷售渠道？也可能是用于并購重組等項目，通過收購其他企業來實現產業整合和擴張。確定這些原因后，要jingque計算所需的資金規模，并且預估通過借用外債能夠帶來的預期效益，這樣才能合理地規劃外債額度和用途。

3. 評估自身財務狀況

4. 企業要全面查看自己的財務報表，包括資產負債表、利潤表和現金流量表等。分析資產結構，看看固定資產、流動資產的比例是否合理，資產的質量如何。了解負債水平，例如債務與資產的比例，短期債務和長期債務的分布情況。評估盈利能力，比如凈利潤率、資產回報率等指標的情況。還要考察現金流的穩定性，是否有足夠的現金流入來覆蓋日常運營和債務償還。同時，根據借款需求和對未來經營的預期，制定詳細的財務規劃，預測借取外債后財務狀況會發生怎樣的變化，確保自己有足夠的償債能力來按時償還外債本息。

5. 研究政策法規

6. 企業需要認真研究國家和地方關于外債管理的政策法規。了解外債備案登記的條件，比如企業需要具備什么樣的資質，對行業是否有特殊要求等。清楚辦理流程，包括從申請到審核再到登記的每一個步驟，以及每個環節需要的時間和注意事項。熟悉所需材料，明確需要準備哪些文件，這些文件的格式和內容有什么要求。還要掌握監管要求，例如借債后資金的使用范圍、信息披露的規定等。像《外債登記管理辦法》《企業中長期外債審核登記管理辦法》等法規文件，企業相關人員要仔細研讀，并且要關注政策的動態變化，及時調整自己的借債策略。

7. 確定外債管理模式

8. 如果是外商投資企業，要確定適用于哪種外債管理模式。一種是 “投注差” 管理模式，企業要清楚自己投資總額和注冊資本之間的差額情況，這個差額會影響外債額度。另一種是 “宏觀審慎” 管理模式，企業要了解自己的凈資產狀況，因為凈資產會用于評估外債額度的上限。不同的管理模式對外債的額度、使用等方面有不同的規定，企業要根據自身情況選擇合適的模式。

9. 進行資格自查

10. 企業要確認自己是依法設立并且合法存續的，經營活動是合規的。要有健全并且運行良好的組織機構，保證企業能夠正常地運營和管理債務。而且企業及其控股股東、實際控制人近三年不存在貪污等刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪被依法立案調查的情形。這些都是企業能夠順利借外債的基本資格要求。

11. 規劃資金使用方向

12. 企業要確保外債資金是聚焦主業的，要符合國家的法律法規。不能將外債資金用于威脅國家利益和經濟及信息數據安全的項目，也不能違背宏觀經濟調控目標。不能違反有關發展規劃和產業政策，比如不能將外債用于國家限制發展的高污染、高能耗產業。不能新增地方政府隱性債務，也不能用于投機炒作，如炒房、炒股等。企業要提前大致核算自己可以借用的外債額度，根據自身的財務狀況、經營能力和資金需求來合理規劃。

二、材料準備

1. 企業基礎資料

2. 營業執照副本，這是企業合法經營的憑證，能夠證明企業的身份。如果已經完成三證合一，就不需要單獨提供組織機構代碼證和稅務登記證。組織機構代碼證是企業組織機構的身份識別碼，稅務登記證是企業在稅務機關登記納稅的證明。法定代表人身份證明，一般是法定代表人的身份證復印件，用于確認企業代表的身份。公司章程，其中包含企業的組織架構、股東權利義務、決策機制等內容，能夠體現企業的治理結構和運營規則。

3. 財務資料

4. 近一期的財務審計報告，這份報告要能夠體現企業的盈利能力、償債能力等關鍵指標。審計報告需要由的會計師事務所出具，以證明財務報表的真實性和準確性。同時，還要提供經審計的上年度財務報告，這些財務資料能夠讓債權人或者監管部門清楚地了解企業的財務狀況。

5. 外債相關材料

6. 借款合同或協議，要明確借款金額、期限、利率、還款方式等條款。如果是外文合同，需要另附合同主要條款的中文譯本，方便國內監管部門和企業內部人員查看。借款用途證明，要詳細地說明借款的具體用途、資金結算方式等，確保外債資金的使用是合理合法的。企業信用狀況證明，比如財務報表、納稅證明、信用評級報告等，這些材料可以證明企業的信用狀況，讓債權人放心地出借資金。

7. 其他必要材料

8. 董事會或股東會關于外債備案的決議，這表明企業的決策層同意借用外債，并且這個決策過程是合法合規的。企業借用外債真實性承諾函及簽字人員身份證復印件，承諾函要表明企業所提供的信息是真實的，并且愿意承擔相應的法律責任。關于申請辦理外債備案登記的請示，這是企業向備案機構提出申請的正式文件，要按照規定的格式和內容撰寫。

9. 特定項目相關材料

10. 如果外債是用于特定項目，需要準備項目的可行性研究報告。這份報告要涵蓋項目背景、目的、實施計劃、預期收益等內容，讓債權人或者監管部門了解項目的可行性和收益情況。如果有相關項目的批準文件，比如發改委的項目核準文件、的環境評估文件等，也應該一并提供，這些文件能夠證明項目是經過相關部門審批的，是合法合規的。

三、申請流程

1. 在線申請

2. 企業需要登錄國家發展改革委指定的網絡系統，即國家發展改革委門戶網站 “政務服務” 頻道下的企業外債審核登記管理和服務網絡系統。先進行注冊，填寫企業的基本信息，如企業名稱、注冊地址、聯系方式等。注冊成功后登錄系統，按照系統要求完整、準確、如實地填報相關信息。包括企業基本情況，如企業性質、所屬行業、經營范圍等；外債的用途，是用于生產經營、技術研發還是其他方面；規模，要jingque到具體的金額；期限，是短期、中期還是長期；利率，是固定利率還是浮動利率等。還要填寫資金回流計劃和還款計劃，比如資金什么時候回流，如何回流，還款的時間節點和方式等。并且將準備好的申請材料按照系統要求的格式和內容上傳至網絡系統中。

3. 提交紙質材料

4. 企業要將線上填報的申請表和上傳的證明材料打印出來，并且按照要求裝訂成冊，加蓋企業公章，以確保其合法性和有效性。然后將加蓋公章的紙質材料報送至指定的政務服務大廳，或者通過郵寄方式提交給備案機構。在提交紙質材料時，要注意材料的完整性和準確性，避免遺漏或者錯誤。

5. 審核與反饋

6. 形式審查：政務服務大廳收到申請材料后，會對申請材料進行形式審查。主要檢查材料是否齊全，有沒有遺漏的文件；格式是否符合要求，比如文件的排版、字體、字號等是否規范；文件的內容是否完整，有沒有缺頁或者信息不完整的情況。

7. 復審與受理：承辦司局收到申請材料后，會對申請材料進行復審。重點審查企業的資質，看企業是否符合借外債的條件；外債用途的合理性，是否符合國家政策和企業的經營規劃；風險防控措施，企業是否有應對匯率風險、利率風險和償債風險的措施等。審查合格的，備案機構將正式受理企業的備案申請。

8. 審核時限：根據《企業中長期外債審核登記管理辦法》，國家發展改革委受理外債登記申請后的審核時限為 3 個月。但需要注意的是，企業根據發改委發送的補齊補正通知對申請資料進行補齊補正的時間不計算在這 3 個月的審限內。

9. 反饋結果：審核通過后，備案機構將出具備案證明，如《企業借用外債備案登記證明》。企業可以通過網絡系統或政務服務大廳查詢并領取備案證明。

四、后續管理

1. 嚴格按規定使用資金

2. 企業應嚴格按照備案內容使用外債資金，確保資金用途與備案相符。外債資金不能用于房地產、股票市場等非生產性投資領域，除銀行類金融企業外，不能轉借他人。企業要建立資金使用的監督機制，定期檢查資金的使用情況，確保資金的流向是合規的。

3. 建立風險防控機制

4. 企業要建立有效的外債風險防控機制。對于匯率風險，企業可以采用套期保值等金融工具來鎖定匯率，避免匯率波動帶來的損失。對于利率風險，如果是浮動利率的外債，企業可以通過利率互換等方式來穩定利息支出。同時，企業要按照規定及時、準確地披露外債相關信息，如外債的金額、用途、期限、還款情況等，讓投資者和監管部門能夠及時了解企業的外債狀況。

5. 定期報告

6. 企業應于每年 1 月末和 7 月末前 5 個工作日內，通過網絡系統向審核登記機關報送外債資金使用情況、本息兌付情況和計劃安排、主要經營指標等。在借用每筆外債后 10 個工作日內，通過網絡系統向審核登記機關報送借用外債信息。這些報告能夠讓監管部門及時掌握企業外債的動態情況，加強對外債的監管。

7. 變更與調整

8. 完成外債審核登記后，如果發生擬借用外債幣種等改變、募集資金用途發生重大變化等情形且確需調整的，企業應提出變更申請。在申請變更時，要說明變更的原因、變更后的情況以及對償債能力的影響等內容，并且按照規定的流程和要求辦理變更手續。