企業 FDI 辦理的審核要點都有哪些？

企業 FDI 辦理的審核要點主要包括以下方面：

1. 投資主體資格審查：

2. 境外投資者身份：核實境外投資者的主體資格證明文件，確認其合法存在且具備投資能力。對于個人投資者，需提供護照等有效身份證件；對于企業投資者，要提供所在國家或地區有關部門出具的注冊登記證明、商業登記證明等文件，并需經中國駐當地使領館認證（如為外文文件，還需提供中文翻譯件且翻譯件需公證）。

3. 股權穿透審查：確定終實際控制人是否為外國投資者（包括港澳臺地區）。如果股權穿透后的實際控制人是中國內地人，則不符合 FDI 的要求，即使中間存在多層境外公司架構也不行。

4. 投資者資信狀況：審查境外投資者的資信情況，包括其財務狀況、信用記錄等，以評估其是否有足夠的資金實力和良好的信譽進行投資。例如，查看投資者的財務報表、銀行信用證明等文件，確認其具備承擔投資風險的能力。

5. 投資項目審查：

6. 項目合規性：檢查投資項目是否符合中國的外商投資準入負面清單規定，確保項目不在禁止投資的領域內；對于限制投資的領域，需審查企業是否滿足相關的限制條件。

7. 項目可行性：對投資項目的可行性進行評估，包括項目的市場前景、技術可行性、經濟合理性等方面。例如，要求企業提供項目可行性研究報告，分析項目的投資規模、建設內容、預期收益、實施計劃等，以判斷項目是否具有商業價值和可持續發展能力。

8. 資金用途合理性：審核企業的資金使用計劃，確保資金用于投資項目的生產經營活動，如購買設備、建設廠房、研發投入等，而不是用于非法或違規的用途。在審核過程中，會關注企業提供的資金使用預算、合同協議等文件，以證明資金使用的合理性。

9. 資金來源審查：

10. 資金合法性：審查境外投資資金的來源是否合法，是否存在洗錢、逃稅、非法轉移資產等違法違規行為。要求企業提供資金來源證明文件，如銀行存款證明、貸款協議、股權證明等，以證實資金的來源渠道和合法性。

11. 資金真實性：確認投資資金的真實性，防止虛假投資或資金欺詐行為。可能會通過對資金來源的追溯、銀行對賬單的審核等方式，核實資金的實際情況。例如，查看境外投資者的匯款憑證、資金流轉記錄等，確保資金的真實性和可追溯性。

12. 文件資料審查：

13. 申請文件完整性：審核企業提交的申請文件是否完整，包括申請表、投資協議、公司章程、股東身份證明、項目文件等。確保所有文件的格式、內容符合要求，且相互之間的信息一致、準確。

14. 文件真實性和有效性：對申請文件的真實性和有效性進行審查，如核實文件上的簽字、蓋章是否真實有效，文件的有效期是否符合要求等。對于重要文件，可能會要求提供原件或進行公證、認證等手續。