遵義企業境外投資備案辦理指南

遵義企業境外投資備案辦理主要涉及以下步驟和要點：

1. 前期準備：

2. 自我評估：企業需確保自身成立滿一年以上（一般建議），具有盈利，凈資產和境外利潤應大于對外投資額，且業務不屬于限制或禁止的行業清單，如房地產、酒店業、影城、娛樂業、體育俱樂部、金融類等。同時，股東的背景和資金的來源必須合法和真實。

3. 確定投資項目：明確境外投資的目的地、規模、內容、投資方式等，制定詳細的投資計劃和商業計劃書。對投資項目進行全面的可行性研究、盡職調查和投資環境分析，為后續的備案申請提供充分的依據。

4. 材料準備：

5. 對外投資設立企業或并購的相關章程（合同、協議）：如果是新設境外企業，需提供投資目的公司章程、合同、協議等；如果是并購境外企業，還需提供并購協議及相關文件。

6. 前期工作落實情況說明：包括盡職調查報告、可行性研究報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評價等。

7. 并購類對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》及相關材料。

8. 《境外投資備案表》：按要求準確填寫企業基本信息、投資項目信息等內容。

9. 企業營業執照復印件：證明企業的合法經營身份。

10. 經審計的財務報表：提供企業近一年或近兩年經審計的資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表，以反映企業的財務狀況和經營成果。

11. 董事會或股東會決議：關于境外投資的決策文件，明確投資的意圖、金額、方式等，需加蓋企業公章。

12. 境外投資真實性承諾書：承諾所提供的信息和材料真實、準確、完整，企業將按照備案的內容和要求進行境外投資。

13. 通用材料：

14. 項目相關材料：

15. 申報流程：

16. 企業獲得發改委和商務部門的批準文件后，前往企業注冊地的銀行辦理外匯登記手續。銀行將根據相關規定和要求，對企業的外匯資金來源、使用計劃等進行審核。

17. 審核通過后，外匯管理局向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》，企業方可進行資金的匯出和境外投資活動。投資金額 500 萬美金以上的，需向外管部門匯報。

18. 企業持發改委的備案通知書及其他相關材料，向遵義市商務局或其指定的審批機構申請《企業境外投資證書》。

19. 商務部門對境外投資的真實性、合法性、合規性進行審查，審查時間一般為 3-7 個工作日左右。

20. 審查通過后，頒發《企業境外投資證書》。企業應在收到證書 2 年內在境外開展投資，否則證書自動失效。

21. 企業將準備好的申報材料提交至遵義市發展和改革委員會或其指定的受理窗口。申報方式可以是線上或線下，具體以當地要求為準。

22. 發改委對項目的真實性、合理性、風險程度等進行審核，審核時間一般為 7-14 個工作日左右（各地可能存在差異）。如果材料不完整或存在問題，發改委將通知企業補充或修改材料。

23. 審核通過后，發改委發放《境外投資項目備案通知書》。

24. 發改委備案：

25. 商務部門審批發證：

26. 外匯管理局備案：

27. 后續管理：

28. 企業在境外投資過程中，應按照備案的內容和要求進行投資活動，如發生重大事項變更（如投資金額、股權結構、投資方式等變化），應及時向相關部門申請變更備案。

29. 定期向商務、發改、外匯等部門報送境外投資項目的運營情況、財務狀況等信息，以便監管部門掌握項目的進展和企業的經營狀況。