白城企業辦理境外投資備案需要注意哪些東西？ODI

白城企業辦理境外投資備案，需要注意以下方面：

1. 投資主體資格與條件：

2. 企業合法性：境內投資主體必須是在白城依法設立的具有法人資格的企業，營業執照等相關證照齊全且在有效期內。企業應具有良好的信用記錄，不存在被列入經營異常名錄、嚴重違法失信企業名單等不良情況，否則可能影響備案申請的審批。

3. 成立時間與財務狀況：企業好成立滿一年以上，以便能提供完整的經審計的財務報表。若成立時間不滿一年，需根據具體情況分析，若無法提供完整審計報表，通過審批的難度可能較大。近一年的審計報告應顯示企業盈利，凈資產回報率好高于一定比例（如 5%），同時資產負債率好低于 70%，以證明企業具備足夠的資金實力和償債能力進行境外投資。

4. 股東背景與資金來源：企業需清晰說明境內股東或合伙人背景、資金來源（如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金），確保投資資金來源合法合規。資金來源不明確或無法證明其合法性，可能導致備案申請不被批準。

5. 投資項目的可行性與合規性：

6. 項目調研與規劃：對擬投資的境外項目進行深入的市場調研和分析，包括目標市場的需求、競爭狀況、政策環境、行業發展趨勢等。制定詳細的項目計劃書，明確投資的目的、規模、方式、資金來源、實施步驟、預期收益等內容，確保項目具有可行性和盈利能力。

7. 行業限制與禁止：了解國家對境外投資的限制和禁止類行業規定。例如，限制境內企業開展房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等境外投資，以及在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺等；禁止涉及危害國家主權、安全和社會公共利益，違反法律法規，損害國家與有關國家（地區）關系等的境外投資。

8. 項目審批情況：明確投資項目是否需要獲得國內外政府的其他審批，如外資國家安全審查、市場準入、反壟斷審查等，并了解相關審批的進展情況。提前與相關部門溝通，確保項目符合各項審批要求。

9. 申請材料的準備：

10. 基礎材料：準備好境內投資主體的營業執照副本復印件、企業章程、法定代表人身份證復印件、境內投資主體近一個月的財務報表（需由具備資質的會計師事務所審計并加蓋審計章）等基礎材料。

11. 項目相關材料：包括境外投資備案表，需準確填寫投資路徑、終目的的境外企業信息、投資規模、資金結構、項目情況等內容；投資合同或協議（新設境外企業需提供投資合同，并購境外企業需提供并購協議等）；相關董事會決議或出資決議；前期工作落實情況說明（如盡職調查報告、可行性研究報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析等）；并購類項目還需提交《境外并購事項前期報告表》；境外投資真實性承諾書等。

12. 申請流程的合規性：

13. 發改委備案：將申請材料提交至白城市發展和改革委員會或吉林省發展改革委（具體根據投資項目的規模和性質確定備案機關）。發改委對項目進行審核，主要審查項目是否符合國家產業政策、是否屬于敏感行業或地區、投資金額是否合理等。

14. 商務部門審批發證：在獲得發改委的備案文件后，將相關材料提交至白城市商務局或吉林省商務廳進行審批。商務部門對境外投資的真實性、合法性、合規性進行審查，包括對投資主體的資格、投資項目的可行性、投資合同的有效性等方面進行審核。

15. 外匯管理局備案：企業攜帶已獲批的發改委和商務部文件，前往境內企業的開戶銀行辦理外匯登記手續。銀行對企業的外匯資金來源、用途等進行審核，審核通過后向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。對于投資金額在 500 萬美金以上的項目，需向外管部門匯報。

16. 后續管理與監督：

17. 信息報送：企業在境外投資實施過程中，應按照相關規定定期向發改委、商務部門、外匯管理局等報送項目的進展情況、資金使用情況、財務狀況等信息，以便相關部門進行監督管理。

18. 變更與延期管理：若境外投資項目的內容、規模、股權結構等發生重大變化，企業應及時向相關部門申請變更備案。如果項目需要延期，應按照規定提交延期申報文件。

19. 證書有效期管理：商務部門發放的《企業境外投資證書》有兩年的有效期，企業應在證書有效期內開展境外投資項目。如果兩年內項目未開展，證書可能失效，需要重新申請備案。