咸陽企業申請中長期外債備案登記辦理指南

以下是咸陽企業申請中長期外債備案登記的一般辦理指南：

一、申請條件

信用記錄良好，已發行債券或其他債務未處于違約狀態 。

具有良好的公司治理和外債風險防控機制 。

資信情況良好，具有較強的償債能力 。

二、備案登記材料1：

發行外債的申請報告與發行方案：

發行人基本概況：如名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司等。

業務情況：包括發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務）等。

財務情況：涵蓋營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；近三年境外發債情況和境外債務存量情況，近三年及近一期主要財務數據及合并資產負債表等。

外債發行的必要性和可行性分析：必要性主要包括債券發行對企業拓寬融資渠道、降低融資成本、優化資本結構、推動企業業務發展、增強國際化經營能力、以及促進實體經濟發展、產業結構轉型提升的重要意義等；可行性主要包括發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合有關國家產業政策、外資政策及國家重大戰略規劃和重點領域投資導向，以及風險管控、債務償還的可行性分析等。

外債發行方案概要：需包含發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有）以及董事會決議等。

外債資金用途：要明確發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）。

償債保障措施：需從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面進行分析。

外債發行計劃：主要包括發行預期及時間表等。

申請材料真實性承諾函：并由企業主要決策人員簽字確認。

三、辦理流程1：

企業通過網絡系統進行申請，自 2020 年 11 月 1 日起，申請中長期外債備案登記、信息報送、重大事項報告、應詢反饋等均通過此方式辦理。具體流程和要求，請參照《企業借用外債備案登記辦事指南》。

對于實施外債規模切塊管理改革試點的省市，企業向試點省市發展改革委提出備案登記申請；中央管理企業和金融機構，以及試點省市以外的地方企業和金融機構直接向國家發展改革委提出備案登記申請。

企業應高度重視線上填報工作，指派本企業專人負責，確保相關申請、補齊補正、信息報送、重大事項報告、應詢反饋等材料報送的及時性、完整性和真實性。

四、注意事項1：

外債備案登記的具體要求和流程可能會根據國家政策和外匯管理規定的變化而調整，建議企業在辦理前關注相關政策規定。

作為獨立法人承擔外債償還責任，地方政府及其部門不得直接或者承諾以財政資金償還地方國有企業外債，不得為地方國有企業發行外債提供擔保。

承擔地方政府融資職能的地方國有企業發行外債用于償還未來一年內到期的中長期外債。

加強信息披露，在債券募集說明書等文件中，嚴禁摻雜可能與政府信用掛鉤的誤導性宣傳信息。