臨汾企業申請中長期外債備案登記的辦理指南

以下是臨汾企業申請中長期外債備案登記的一般辦理指南：

一、申請條件

依法設立并合法存續、合規經營，具備健全且運行良好的組織機構 。

有合理的外債資金需求，用途符合規定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風險防控機制 。

企業及其控股股東、實際控制人近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查的情形 。

二、申請材料

申請報告：

企業基本情況、存續外債及合規情況 。

借用外債必要性、可行性、經濟性和財務可持續性分析 。

借用外債方案，包括外債幣種、規模、利率、期限、債務工具類型、擔保或其他增信措施、募集資金用途、資金回流情況及借用外債工作計劃 。

外債本息償付計劃及風險防范措施 。

企業借用外債真實性承諾函 。

相關附件（根據實際情況提供）：

貸款合同、擔保合同等（如有）。

發行人基本概況（主要包括名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司）。

業務情況（主要包括發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務））。

財務情況（主要包括營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；近三年境外發債情況和境外債務存量情況，近三年及近一期主要財務數據及合并資產負債表）。

外債發行的必要性和可行性分析，包括必要性（債券發行對企業拓寬融資渠道、降低融資成本、優化資本結構、推動企業業務發展、增強國際化經營能力、以及促進實體經濟發展、產業結構轉型提升的重要意義）；可行性（發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合有關國家產業政策、外資政策及國家重大戰略規劃和重點領域投資導向，以及風險管控、債務償還的可行性分析）。

外債發行方案概要（主要包括：發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有））以及董事會決議 。

外債資金用途（主要包括：發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）。

償債保障措施（從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面分析償債保障措施）。

外債發行計劃，主要包括發行預期及時間表等。

申請報告的通用文本以及附件清單可由國家發展改革委發布的內容獲取 。注意材料需一式三份、以企業信頭紙打印，并加蓋公章 。

三、辦理流程

提交申請：企業通過國家發展改革委的網絡系統，向其提交備案登記申請，如實填寫外債基本情況以及借款用途等信息，并上傳相關申請材料 。

備案審核：國家發展改革委對企業提交的申請進行審核，審查貸款合同、擔保合同等材料的真實性以及合規性。審核過程中，可能會要求企業補充披露、解釋說明相關問題，或要求中介機構進一步核查 。

備案登記：審核通過后，國家發展改革委給予企業備案登記，發放《審核登記證明》。《審核登記證明》自出具之日起有效期 1 年，過期自動失效 。

四、注意事項

企業須對通過網絡系統和線下提交各類材料的真實性、準確性、完整性負責，并及時履行相關信息披露義務，不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏 。

完成外債審核登記后發生擬借用外債幣種或債務工具類型改變、募集資金用途發生重大變化、需要對《審核登記證明》有關內容進行重大調整等情形之一且確需調整的，企業應當在有關情形發生前向審核登記機關提出變更申請 。

企業應在每期外債發行結束后 10 個工作日內，通過網絡系統向審核登記機關報送借用外債信息，包括企業主要經營指標和外債借用情況等；在《審核登記證明》有效期屆滿后 10 個工作日內，報送相應的外債借用情況 。

具體辦理流程和要求可能會根據國家政策和實際情況有所調整，建議企業在申請前詳細咨詢當地發展改革部門或相關專 業機構，以確保申請順利進行。