聊城企業辦理境外投資備案的詳細解析

以下是聊城企業辦理境外投資備案的詳細解析：

一、辦理依據

商務部：商務部令 2014 年第 3 號《境外投資管理辦法》（商務部令 2014 年第 3 號）。

發改委：發改委《企業境外投資管理辦法》（發改委 2017 年 11 號令）。

外管局：國家外匯管理局《關于進一步改進和調整資本項目外匯管理政策的通知》（匯發 (2014) 2 號）。

二、適用對象

商務部：通過新設在境外擁有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

發改委：投資主體直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。包括但不限于新建或改擴建境外固定資產、新建境外企業或向既有境外企業增加投資等。

外管局：在境外設立分支機構（代表處除外）；在境外設立附屬機構；經相關主管部門批準的其他直接投資項目。

三、審批機構

商務部：企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理；其他情形的境外投資，實行備案管理。中央企業報商務部備案；地方企業報所在地省級商務主管部門備案。

發改委：實行備案管理的項目中，投資主體是中央管理企業的，備案機關是國家發展改革委；投資主體是地方企業，且中方投資額 3 億美元及以上的，備案機關是國家發展改革委；投資主體是地方企業，且中方投資額 3 億美元以下的，備案機關是投資主體注冊地的省級政府發展改革部門。

外管局：境內機構設立或控制非特殊目的公司辦理境外投資外匯登記的，由境內機構注冊地外匯局辦理。境內機構依據《關于外國投資者并購境內企業的規定》設立或控制特殊目的公司辦理境外投資外匯登記的，由境內機構注冊地外匯局分局（外匯管理部）辦理，不得授權轄內分支機構辦理。

四、辦理條件

基本條件：境內依法設立的企業、事業單位。

其他條件（以常見情況為例）：

境內公司成立時間zui好滿一年以上（成立未滿一年的需對相關資金來源和資金構成進行說明），以提供符合要求的審計報告，且zui近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損，凈資產回報率zui好高于 5%，資產負債率zui好低于 70%。

公司的業務不能屬于限制或禁止的行業清單，如房地產、酒店業、影城、娛樂業、體育俱樂部、金融類等（境內外法律法規和規章對資格資質有要求的，企業應當取得相關證明文件）。

股東的背景和資金的來源必須合法和真實，需具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目的真實性。

需要提供境外投資真實性承諾書。

五、辦理流程

發改委立項：

向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息。

境內投資人簽署各項所需法律文件。

發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

商務部審批發證：

商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書 2 年在境外開展投資。

外匯管理局備案：

銀行放外匯，外管局監管。投資金額 500 萬美金以上的，需向外管部門匯報。

外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

六、所需材料（通常包括但不限于以下內容）

基礎材料：

投資主體注冊登記證明文件（營業執照正本復印件一份，加蓋公章）。

投資資金來源的情況說明以及銀行存款證明。

投資主體公司背景介紹。

法人身份證。

投資決議。

zui新經審計的投資主體財務報表。

境內公司的股東以及實際控制人的介紹。

申報材料：

境外投資備案表 / 申請表（商委）。

境外投資項目備案申請文件（發改委）。

境外投資真實性承諾書（商委 & 發改委）。

境外直接投資外匯登記業務申請表（銀行）。

其他可能需要的材料 ：

本次投資對應的股權認購協議中英文版本。

可研報告。

跨境投資股權架構圖。

對外投資設立企業相關章程。

七、注意事項

不同行業、不同投資目的地、不同投資金額等因素可能會導致具體辦理要求和流程有所差異，企業在辦理前應充分了解相關政策和規定，必要時可咨詢專 業的中介機構或相關政府 部門。

如實、完整、準確地填寫備案表和提供相關材料，確保材料的真實性和合法性。如提供虛假材料，可能會導致備案申請被駁回，甚至可能會面臨法律責任。

境外投資備案表中的信息如有變更，如投資金額變動、投資方式變更等，應及時更新備案信息，以確保備案信息的準確性和完整性。

妥善保留備案文件，包括備案表、相關證明文件等，以備后續審批和備案流程中可能需要提供。

了解并遵守投資目的地國家或地區的相關法律法規和政策要求，避免因不了解當地規定而導致投資受阻或產生其他法律風險。

辦理過程中可能會涉及多個部門的審批和溝通，企業應保持耐心，并積極配合相關部門的工作，及時按照要求補充或修改材料。

具體辦理流程和要求可能會根據國家政策的調整和實際情況有所變化，建議聊城企業在辦理境外投資備案前，詳細咨詢當地的商務、發改、外匯等相關部門，以確保備案工作的順利進行。