南京企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

以下是南京企業申請中長期外債備案登記的詳細解析：

一、申請條件

企業資質：依法設立并合法存續、合規經營，具備健全且運行良好的組織機構；有合理的外債資金需求，用途符合規定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風險防控機制；企業及其控股股東、實際控制人近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查的情形 。

外債范圍：中華人民共和國境內企業及其控制的境外企業或分支機構，向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的 1 年期（不含）以上債務工具，包括境外發行債券、中長期國際商業貸款（包括境外貸款和跨境直貸）等。需特別注意的是，境內外商投資企業舉借外債（包括債券、商業貸款和股東貸款等）均需辦理備案登記；境內自然人控制的境外企業發行外債，可能也需辦理備案登記 。

二、申請材料

基本證照：企業法人營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證（已完成三證合一的企業提供統一社會信用代碼證）。

融資相關材料：銀行授信文件、外債計劃、還本付息計劃等 。

財務報告：需經過審計機構審計的近三年及近一期財務報告，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，以證明企業的財務狀況和償債能力。

資金用途說明：詳細具體的資金用途說明，包括項目審批、核準或備案情況（如有）、收購合同或意向書簽訂情況（如有）等，要具有可行性和合理性 。

其他材料：對于申請境外發行債券的，需提供承銷機構出具的盡職調查報告和真實性承諾函；專 業機構出具的法律意見和真實性承諾函 。

三、申請流程

在線提交：企業可以通過國家發改委的門戶網站或政務fuwu大廳提交備案申請。在提交過程中，需詳細填寫申請表格，并上傳準備好的相關電子材料 。

紙質材料遞交（如有需要）：對于不適宜使用網絡系統的事項，企業也可以選擇使用紙質材料提交。但需注意，網上申報指南由國家發展改革委發布，企業應提前了解并遵循這些指南 。

審核過程：

國家發改委審核：國家發改委在收到企業的備案申請后，將組織相關人員對申請材料進行審核。審核過程重點關注企業的融資需求、償債能力、風險防控機制等方面，確保企業具備合法的融資資格和償債能力 。

公示信息：審核通過后，國家發改委將在其門戶網站上公示企業的備案信息，包括企業名稱、融資額度、期限、利率等關鍵要素 。

獲得備案登記證明：公示期結束后，如無異議或jubao被查實，國家發改委將向企業發放《企業借用外債審核登記證明》。這是企業合法融資的必備證件，也是企業向境外金融機構申請貸款的重要依據 。

四、后續事項

信息報送：

發行或提款后報送：企業應在每期發行或提款結束后 10 個工作日內，向國家發改委報送發行或提款信息。

定期報送：企業還應于每年 1 月末和 7 月末前 5 個工作日內，報送外債資金使用情況、本息兌付情況和計劃安排等信息。

重大情況報送：如出現境內外債務償付風險或重大資產重組等可能影響債務正常履約的重大情況，企業應及時報送有關信息并采取風險隔離措施，防范境內債券違約風險外溢和交叉違約風險。

變更申請：若外債合同主要條款發生變化或企業基本情況發生重大變動，需要辦理外債變更登記，并提供原《境內機構外債簽約情況表》。

存檔備份：妥善保存申請過程中的所有文件和資料的原件及復印件，以備后續查閱和監管檢查 。

五、注意事項

準確理解政策：深入研究國家和地方關于外債備案登記的相關政策法規，確保申請符合規定 。

材料準備：申請材料要嚴格按照要求的格式和內容準備，確保準確無誤、清晰完整，財務報告需真實可靠，資金用途說明要詳細合理 。

內部決策程序合規：確保企業內部關于申請外債的決策程序符合公司章程和法律法規的要求，相關決議文件應完整有效 。

擔保和信用支持：如果有擔保安排，要明確擔保方的資質和擔保合同的有效性，同時關注企業自身的信用狀況，如有不良信用記錄，可能影響審批 。

溝通與反饋：保持與審核部門的良好溝通，及時回應審核部門的詢問和要求，對審核部門提出的意見和建議，要認真對待并積極整改 。

時間管理：注意申請的時間節點，提前規劃并預留足夠的時間準備材料和辦理手續，避免因時間緊迫導致申請延誤，同時了解審核周期，合理安排企業的資金使用計劃 。

匯率和利率風險評估：在申請中充分考慮外債的匯率和利率風險，并提供相應的風險應對措施 。

關注政策變化：外債管理政策可能會有調整，及時關注并根據變化調整申請策略 。

具體申請流程和要求可能會根據政策調整而有所改變，建議企業在申請前咨詢相關專 業人士或當地發改部門，以確保申請順利進行