吐魯番企業申請中長期外債備案登記的詳細解析

吐魯番企業申請中長期外債備案登記，需依據國家發展和改革委員會發布的《企業中長期外債審核登記管理辦法》進行。以下是相關內容的詳細解析：

一、需辦理備案的外債范圍

《企業中長期外債審核登記管理辦法》所稱企業中長期外債，是指中華人民共和國境內企業及其控制的境外企業或分支機構，向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的1年期（不含）以上債務工具，包括但不限于高 級債、永續債、資本債、中期票據、可轉換債券、可交換債券、融資租賃及商業貸款等。

需注意的是，“控制”是指直接或間接擁有企業半數以上表決權，或雖不擁有半數以上表決權，但能夠支配企業的經營、財務、人事、技術等重要事項。

二、接收備案申請的機構

所有外債備案申請，均需向國家發改委提交

三、外債備案申請的時點

企業發行外債，須事前向國家發改委申請辦理備案手續。這里的“事前”指發行債券前。對中長期貸款類外債，可先簽署有關協議，但需在提款前完成備案。

四、外債備案申請內容及格式要求

企業應當由境內控股企業總部（總公司、總行等）向國家發改委提交申請報告并附具有關文件（附件），申請報告應當主要包括以下內容：

企業基本情況、存續外債及合規情況；

借用外債必要性、可行性、經濟性和財務可持續性分析；

借用外債方案，包括外債幣種、規模、利率、期限、債務工具類型、擔保或其他增信措施、募集資金用途、資金回流情況及借用外債工作計劃；

外債本息償付計劃及風險防范措施；

企業借用外債真實性承諾函。

申請報告的通用文本以及附件清單由審核登記機關發布。在形式上，申請材料要求一式三份、以企業信頭紙打印，并加蓋公章。

五、企業需具備的基本條件

企業借用外債應符合以下基本條件：

依法設立并合法存續、合規經營，具備健全且運行良好的組織機構；

有合理的外債資金需求，用途符合規定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風險防控機制；

企業及其控股股東、實際控制人近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查的情形。

六、審核登記時限

審核登記機關在受理之日起3個月內，對符合規定的審核登記申請，出具《審核登記證明》；對不符合規定的審核登記申請，出具不予審核登記書面通知，并說明不予審核登記的理由。

受理審核登記申請后，如需企業補充披露、解釋說明、中介機構進一步核查問題的，審核登記機關可出具書面補齊補正通知。自補齊補正通知發出之日起至收到齊備合規的回復文件的時間，不計算在審核登記辦理時限內。未按時反饋書面回復意見的，審核登記機關可終止審核并說明理由。

七、審核登記證明的有效期

《審核登記證明》自出具之日起有效期1年，過期自動失效。

八、外債發行后的信息報送

企業應當在借用每筆外債后10個工作日內，通過網絡系統向審核登記機關報送借用外債信息，包括企業主要經營指標和外債借用情況等；在《審核登記證明》有效期屆滿后10個工作日內，報送相應的外債借用情況。

九、其他事項

完成外債審核登記后發生擬借用外債幣種或債務工具類型改變、募集資金用途發生重大變化、需要對《審核登記證明》有關內容進行重大調整的其他情形之一且確需調整的，企業應當在有關情形發生前向審核登記機關提出變更申請。

申請審核登記過程中，企業因融資計劃或方案調整等原因，需要撤回審核登記申請的，應及時向審核登記機關提交撤回申請。

企業須對通過網絡系統和線下提交各類材料的真實性、準確性、完整性負責，并及時履行相關信息披露義務，不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

為企業借用外債提供相關服務的承銷機構、律師事務所、會計師事務所等專 業機構和人員應當遵守法律法規、勤勉盡責，嚴格遵守執業規范和監管規則，按規定和約定履行義務，出具的文件不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔責任。