杭州境外投資備案的要點與注意事項

合規性境外投資備案須符合中國法律法規，涵蓋外匯管理、商標注冊、稅務等方面要求。企業在進行境外投資前，應仔細研究相關政策，確保投資項目合規。

發改委規定的敏感類項目包括涉及敏感國家和地區的項目以及涉及敏感行業的項目。敏感國家和地區例如與我國未建交的、發生戰爭或內亂的國家和地區，或根據我國締結或參加的國際條約等需限制企業對其投資的國家和地區等。敏感行業目錄由國家發展改革委發布，如武器裝備的研制生產維修、跨境水資源開發利用、新聞傳媒等，以及國辦發〔2017〕74 號規定需要限制企業境外投資的行業，如房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部、在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺等。

商務部規定的敏感國家和行業與發改委有所不同。敏感國家和地區包括與中華人民共和國未建交的國家、受聯合國制裁的國家、發生戰亂或者我國締結的雙邊、多邊條約或協議規定需要限制的敏感國家和地區等。敏感行業涉及出口中華人民共和國限制出口的產品和技術的行業、影響一國（地區）以上利益的行業等，以及房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等境外投資，在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺等。

材料準備

備案申請材料至關重要，企業需按要求提供真實、完整的材料，以確保備案申請順利進行。如有需要，可尋求專 業咨詢機構的協助，保證材料的準確性與完整性。

時效性

境外投資備案申請有時效性要求，企業應及時準備并提交材料，避免延誤后續業務操作。同時，備案申請的時效性也與企業投資計劃和資金安排相關，需提前規劃。

其他注意事項發改委管轄的境外投資外延擴大，既包括非金融企業，也包括金融企業；既包括境外企業直接的投資，也包括境內企業通過其控制的境外企業的再投資；既包括直接的投入，也包括融資、擔保等；既包括境外企業所有權的獲得，也包括經營管理權等的獲取。

明確發改委審批是其他部門辦理業務的前提，未取得發改委同意，其他部門不得辦理相關手續，外匯管理、海關等有關部門依法不予辦理相關手續，金融企業依法不予辦理相關資金結算和融資業務。

注意投資完成后的報告，屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體應當在項目完成之日起 20 個工作日內通過網絡系統提交項目完成情況報告表。

若項目涉及多個投資主體，按出資額大小逐一填寫各投資主體有關信息；若項目不僅涉及投資主體直接投入，還涉及通過其控制的境外企業投入，則需說明該境外企業情況，包括基本信息、股權結構、投資主體和境外企業的控制關系、經營情況以及近兩年是否受到所在地行政刑事處罰等。

對于商務部核準的項目，需提交申請書（包括投資主體情況、境外企業名稱、股權結構、投資金額、經營范圍、經營期限、投資資金來源、投資具體內容等）、《境外投資申請表》（企業應當通過“管理系統”按要求填寫打印，并加蓋印章）、境外投資相關合同或協議、有關部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產品或技術準予出口的材料以及企業營業執照復印件等材料。

商務部對于境外投資項目開展“雙隨機、一公開”工作，重點檢查企業境外企業是否落實人員和財產安全防范措施、建立突發事件預警機制和應急預案；是否按規定及時向駐外（使）領館（經商處室）報到登記；境內投資主體是否按規定報告境外投資業務情況和統計資料等。中方投資額等值 3 億美元（含 3 億美元）以上的對外投資、敏感國別（地區）或敏感行業的對外投資、出現重大經營虧損或重大安全事故及群體性事件、存在嚴重違規行為等的對外投資屬于重點督查項目。

需注意的是，不同地區和不同行業的具體要求可能會有所差異，企業應與相關部門或專 業機構充分溝通，詳細了解具體的要求和流程。同時，政策可能會隨時間變化而有所調整，企業在實際操作前需關注新的政策法規。