山西企業申請中長期外債備案登記指南——金九國際

山西企業申請中長期外債備案登記可以參考以下指南：

一、需辦理備案的外債范圍

中華人民共和國境內企業及其控制的境外企業或分支機構，向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的1年期（不含）以上債務工具，包括境外發行債券、中長期國際商業貸款（包括境外貸款和跨境直貸）等。需注意以下幾種情形：

境內外商投資企業舉借外債（包括債券、商業貸款和股東貸款等）均需辦理備案登記。

境內自然人控制的境外企業發行外債，可能也需辦理備案登記。

對于一些特定的大型企業，國家發改委可對其試點開展集團及子公司整體外債規模管理。在此種管理模式下，需關注集團向國家發改委提交整體外債規模申請時，是否已將集團內所有子公司納入了擬發行外債主體的范圍。

二、接收備案申請的機構

向國家發展改革委提交申請，具體提交至政務大廳（2號窗口）。也可通過郵寄方式，將申請材料寄送至國家發改委政務大廳2號窗口。

三、外債備案申請的時點

企業發行外債，須事前向國家發改委申請辦理備案手續，其中“事前”指發行債券前。對中長期貸款類外債，可先簽署有關協議，但需在提款前完成備案。

四、外債備案申請內容及格式要求

外債備案申請需提交申請報告及發行方案，內容應包括：

發行人基本概況（主要包括名稱、地址、注冊日期、注冊資本、歷史沿革、股東情況、公司治理、組織結構、主要控股子公司）；業務情況（主要包括發行人所在行業現狀和前景、行業地位和競爭優勢，主營業務范圍、經營狀況及發展戰略（含境外業務））；財務情況（主要包括營運能力分析、盈利能力分析、現金流量分析和償債能力分析；zui近三年境外發債情況和境外債務存量情況，zui近三年及zui近一期主要財務數據及合并資產負債表）。

外債發行的必要性和可行性分析，包括必要性（債券發行對企業拓寬融資渠道、降低融資成本、優化資本結構、推動企業業務發展、增強國際化經營能力、以及促進實體經濟發展、產業結構轉型提升的重要意義）；可行性（發行人資格、發債與市場需要、發債資金投向及管理符合有關國家產業政策、外資政策及國家重大戰略規劃和重點領域投資導向，以及風險管控、債務償還的可行性分析）。

外債發行方案概要（主要包括：發行人、發行規模、類型、期限、利率、發行方式、發行對象、還本付息、擔保及評級計劃（如有））以及董事會決議；外債資金用途（主要包括：發債資金投向概況，包括項目審批、核準或備案情況、收購合同、意向書簽訂情況及其他等（相關文件可通過附件形式提交）；償債保障措施（從發行人盈利能力、財務狀況、募投項目產生的收益及擔保等各方面分析償債保障措施）。

外債發行計劃，主要包括發行預期及時間表等。

在形式上，申請材料要求一式三份、以企業信頭紙打印，并加蓋公章。

五、外債發行后報送發行信息

企業應在每期外債發行結束后10個工作日內，通過網絡系統向審核登記機關報送借用外債信息，包括企業主要經營指標和外債借用情況等；在《審核登記證明》有效期屆滿后10個工作日內，報送相應的外債借用情況。

具體規定可參考《企業中長期外債審核登記管理辦法》（中華人民共和國國家發展和改革委員會令第56號），相關政策可能會有調整，建議密切關注國家發展改革委或當地相關部門的zui新通知。如果你還想了解更詳細的內容，可以查閱上述管理辦法或向相關部門咨詢。