企業去香港境外投資備案登記的具體流程是怎樣的?
企業去香港進行境外投資備案(ODI 備案)的具體流程如下:
發改委立項:向國家發展改革委或地方發改委提交項目申請報告及相關文件,取得發改委的立項備案(或批復,具體看投資額)。項目申請報告應當包括投資主體情況、項目情況(如項目名稱、投資目的地、主要內容和規模、中方投資額等)、項目對我國國家利益和國家安全的影響分析、投資主體關于項目真實性的聲明等內容。
商委對外投資批準:通過網絡系統向商務部或地方商務部門提交申請材料,以獲得《企業境外投資證書》。申請材料通常包括《境外投資備案表》、營業執照、對外投資設立企業或并購相關章程(或合同、協議)、相關董事會決議或內部決議、前期工作落實情況說明等。如果屬于并購類對外投資,還需提交盡職調查報告和《境外并購事項前期報告表》。
外管局辦理 ODI 登記:前往所在地銀行辦理相關登記手續,由地方外管局通過銀行實施監管。
需注意的是,不同地區辦理境外投資備案的要求和所需材料可能會有所差異,建議提前與相關部門進行詳細溝通。同時,企業申請 ODI 備案需滿足一定條件,如境內公司好成立滿1年以上;近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告需要為盈利;具備股東背景、資金來源、投資真實性等相關要求。
ODI 備案所需的具體資料包括:
實行備案管理的境外投資:
境內投資的主體信息(包括營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、法定代表人身份等);
《境外投資備案表》;
對外設立或并購的相關協議;
其他特殊情況資質證明材料。
實行核準管理的境外投資:
境內投資的主體信息(包括營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、法定代表人身份等);
《境外投資申請表》;
境外投資相關合同或協議;
并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》;
其他特殊情況資質證明材料。
此外,相關備案證書有一定有效期,《企業境外投資證書》由商務部頒發,有效期為2年。公司自領取該證書之日起2年內未從事境外投資,證書自動失效;若2年內在銀行進行過外匯業務登記或有過任何金額的實際出匯,證書則不再受有效期限制。《境外投資項目備案通知書》由發改委頒發,有效期為2年,需在有效期屆滿的30個工作日前向發改委提出延長有效期的申請。
建議在辦理前詳細咨詢當地的發改委、商務部門和外匯管理局等相關機構,以確保備案順利進行。
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