企業申請 海外投資 ODI 備案的操作應該怎么辦理？

企業申請海外投資 ODI 備案一般需要經過以下步驟：

發改委立項備案：企業需要向國家發展和改革委員會（發改委）提交立項申請，包含《境外投資備案表》以及請示文件、真實性承諾書等必要的文件資料。

發改委根據相關規定對企業境外投資項目進行審核，符合條件的予以核準或備案，并出具《境外投資項目備案通知書》。

對于中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標項目，投資主體在對外開展實質性工作之前，應向國家發改委報送項目信息報告。

國家發改委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目，在7個工作日內出具確認函（即通常意義上的“小路條”）。

其他備案項目，無需提交項目信息報告。其中“開展實質性工作”在境外收購項目中是指對外簽署約束性協議、提出約束性報價及向對方國家或地區政府審查部門提出申請；

在境外競標項目中是指對外正式投標。

程序上，就核準項目而言，由國家發改委核準或由國家發改委提出審核意見報國務院核準的境外投資項目，地方企業直接向所在地的省級政府發展改革部門提交項目申請報告，由省級政府發展改革部門提出審核意見后報送國家發改委；中央管理企業由集團公司或總公司向國家發改委報送項目申請報告。

商務部審批或備案：

企業向商務部提交申請，包括但不限于公司基本信息、投資計劃、公司章程、董事會決議、財務報表等材料。

商務部審核通過后，頒發《企業境外投資證書》，企業需在一定期限內完成境外投資。

外匯管理局備案：

根據投資金額的不同，企業可能需要向國家外匯管理局申報，辦理境外直接投資外匯登記手續，獲取《境外直接投資外匯登記證》。對于投資金額超過一定標準的投資項目，還需要提供投資資金來源的合法性和充足性的證明。

在辦理 ODI 備案時，企業通常需要準備以下資料（不同地區可能會有差異，具體請咨詢當地相關部門）：

境外投資備案表；

企業營業執照；

境內企業資信證明（證明內容為存款證明，證明書上余額需要大于投資額）；

對外投資設立企業或并購的相關章程（合同、協議）；

公司相關的董事股東會決議或者出資決議；

境內企業zui新的審計報告；

前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可行性報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評估、銀行出具的融資意向書等）；

并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》；

境外投資真實性承諾書；

公司股權架構。

此外，企業申請 ODI 備案還需滿足一定條件，常見的條件如下：

符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；

主體和成立時間符合要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是，成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

財務要求：zui近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率zui好高于5%，同時資產負債率zui好低于70%。

整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書：《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

需要注意的是，ODI 根據投資金額大小、行業、國家等因素，分為備案制和核準制。

如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。

敏感行業和國家/地區的界定可參考相關政策規定或咨詢專 業人士。

同時，政策可能會發生變化，企業應關注zui新的法律法規和行政指導，且不同地區的具體要求和流程可能存在差異，實際操作中需與當地相關部門或專 業機構進行詳細溝通和確認。