2024年辦理37號文中的ODI備案資金出境流程

2024年辦理37號文中的ODI備案資金出境流程

2024年辦理37號文中的ODI備案資金出境流程

依照“37號文”規定，如果境內居民以設立特殊目的公司向境外投融資或進行返程投資，則需要就其所需外匯向商業銀行進行申請外匯登記。但經過一段時間的實行，現在只向商業銀行申請進行外匯登記已經不能完成ODI登記程序，還需要向發改委、外管局及商務部門進行審批，對于一些特殊申請企業，可能還需要金融管理局、國資委等部門的審批。而ODI登記所涉及的審批部門，可從職能及審批內容上分為以下兩類：

1、

（包括發改委、商務部等）對申請ODI登記企業的審批內容，主要是針對企業境外投資真實性的審查。其中商務部對于審核企業對外投資企業時，不僅需要提交《境外投資管理辦法》中提到的基礎資料，還需要增加如董事會決議（或出資證明）、對外投資企業財務報表（需經審計）、投資前期相關工作文件（如盡職調查、可行性研究報告、投資資金來源說明、投資環境分析評價等），并且企業決策人還需要簽署真實性承諾書。

2、銀行方面

商業銀行方面的審核和備案內容，主要是項目的真實性和合規性審查（其中外管局的批文尤為重要），并且將“盡職調查”放在重要位置。對于商業銀行來說，其需要對外匯的收支進行平衡，因此對資本凈流出的申請審批更為嚴格。為避免不必要的麻煩，已經有很多商業銀行暫停ODI相關業務，僅有4大行（工農中建）還在接收相應申請。